Статистика финансов » Рефераты: скачать бесплатно рефераты на любую тему.

Статистика финансов

Лекции по “Статистике финансов”

лектор: доцент Бурцева Светлана Александровна

Лекция 1

Тема: “Предмет, метод и задачи статистики”

Предмет статистики - это финансовые отношения или производственные отношения которые статистика отражает.

Метод - это статистическое наблюдение за финансовыми процессами.

1. Наблюдение, сбор данных

2. Сводка, группировка (классификация)

3. Анализ (обобщение статистического материала на основе средних, индексных, выборочных, методов; метода рядов динамики; корреляционного анализа и корреляционно-регрессионного анализа)

Задачи статистики.

1. Переход статистики на международную систему учета и статистики.

До 1996 года был первый этап реформирования российской статистики по государственной программе перехода России на принятую в международной практике систему учета и статистики в соответствии с требованиями рыночной экономики. В результате этого этапа определился состав статистических показателей отражающий различные аспекты экономики, созданы основы единого государственного регистра предприятий и организаций, единой системы классификации и кодирования технико- экономической и социальной информации. Сформулировались основные социальные показатели характеризующие занятость, рынок труда, уровень жизни, социальную защиту населения и др. Сформировались укрупненные экономические счета макроэкономических показателей в области цен, финансов и денежного обращения; промышленного производства; потребительского рынка и др.

С 1997 по 2000 год действует федерально-целевая программа реформирования статистики

2. Разработка СНС и реформирование статистического наблюдения. В информационном массиве СНС первичные данные о финансово-экономической деятельности хозяйствующих субъектов занимают особое место. В настоящее (с начала 1998 года) время существует статистическая отчетность, включающая четыре унифицированные формы для всех юридических лиц:

= П1 - сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг

= П2 - сведения об инвестициях

= П3 - сведения о финансовом состоянии организации

= П4 - сведения о численности, заработной плате и движении работников.

По данным формам средние и крупные предприятия отчитываются ежемесячно, а малые только за год (кроме П4 по которой расчеты ведутся также ежемесячно).

3. Интеграция и гармонизация в международную систему.

Классификаторы международного стандарта, используемые в статистической отчетности:

* ОКУД - общероссийский классификатор управленческой документации.

* ОКПО - общероссийский классификатор предприятий и организаций.

* ОКДП - общероссийский классификатор видов экономической деятельности, продукции и услуг.

* ОКОНХ - общероссийский классификатор отраслей народного хозяйства.

Это самые основные классификаторы, но также используются и другие.

Статистическая информация получаемая в результате наблюдения необходима для предоставления органам государственного управления; для обеспечения информацией руководителей предприятий, фирм, компаний и т.д.; для информирования общественности об основных тенденциях развития.

Задачи статистики сильно коррелированны с политическим устройством общества.

Организация статистики финансов требует решения следующих задач:

. технического сбора данных

. концептуальных задач

. задач методологического характера

Основные статистические термины используемые в статистике финансов

Институциональными единицами - являются хозяйствующие субъекты, которые могут от своего имени владеть активами, принимать обязательства, осуществлять экономическую деятельность и операции с другими единицами. Ими могут быть юридические и физические лица (или группы физических лиц в виде домашних хозяйств).

Сектора национальной экономики:

1. Нефинансовые предприятия

2. Финансовые учреждения

3. Государственные учреждения

4. Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства

5. Домашние хозяйства

6. Остальной мир

Сектор представляет собой совокупность институциональных единиц, т.е. хозяйствующих единиц (хозяйствующих субъектов) которые имеют сходные цели, функции и источники финансирования, обуславливающих их сходное экономическое поведение.

К сектору “финансовые учреждения” относятся резидентные финансовые корпорации и квази корпорации, занятые финансовым посредничеством и другими связанными с ним финансовыми услугами на коммерческой основе.

Их ресурсы формируются за счет принятых обязательств и полученных процентов, страховых премий и комиссионных.

Отрасль определяется как совокупность заведений, т.е. предприятий расположенных в одном месте, занятых одним видом производственной деятельности или в которых на долю основной деятельности приходится большая часть выпуска. Заведение не является институциональной единицей способной владеть активами самостоятельно, получать или использовать доходы, принимать обязательства, заключать договора и т.д.

Отрасль «Финансы, кредит, страхование, пенсионное обеспечение» включает банковскую деятельность, страхование, пенсионное обеспечение, включает финансово-посредническую деятельность.

Банковская деятельность охватывает услуги ЦБ РФ и его учреждений, коммерческих банков, сберегательных банков и прочих финансово-кредитных организаций (корпорации, фонды, инвестиционные фирмы, включая инновационные и осуществляющие финансовый лизинг)

Макропоказатели состояния российской экономики в 1997 году

|Показатели |1-10 1997 |1-10’97 к |1-10’96 к|
| |год, трлн. |1-10’96, % |1-10’95, |
| |руб. | |% |
|ВВП (Валовый внутренний |2173 |100,3 |94,9 |
|продукт) | | | |
|Объем промышленных продукции |1297 |101,5 |95,7 |
|Розничный товарооборот |694,1 |100,8 |96,1 |
|Объем платных услуг |217,3 |102,4 |92,9 |
|Инвестиции в основной капитал |271 |93,4 |82,6 |
|Реальные располагаемые |- |101,6 |99 |
|денежные доходы | | | |
|Средняя з/плата (тыс. руб) |938 |119,5 |164,7 |
|Индекс инфляции (по |100,2* |109,3** |117,9** |
|потребительским ценам) | | | |
|Индекс цен производителя на |100,1* |107,3** |123,6** |
|промышленную продукцию | | | |

* - в % к предыдущему месяцу

** - конец периода к декабрю предыдущего года

Лекция 2

Тема: “СНС как основа макроэкономической статистики”

Переход на СНС государственной статистики вызван включением различных стран в интенсивный международный раздел труда. Ядром преобразования статистики является система макропоказателей. СНС - это адекватный рыночной экономике национальный учет, завершаемый на макроуровне системой взаимосвязанных статистических показателей. Построен в виде определенного набора счетов и балансовых таблиц, характеризующих результаты экономической деятельности, структуру экономики и важнейшие взаимосвязи в национальном хозяйстве.

В счетах СНС различают две стороны:

1. ресурсы

2. использование

(но не дебет и кредит, как в бухгалтерском учете)

В каждом счете сумма записей, относящаяся к ресурсам равна сумме записей, относящейся к использованию.

СНС - система обобщающих показателей развития экономики, характеризующих различные стадии процесса воспроизводства:

1) производство

2) первичное и вторичное распределение доходов

3) использование на конечное потребление и накопление.

Каждую стадию воспроизводства отражает свой счет (группа СЧ-6)

СНС и баланс народного хозяйства - это модели базового экономического оборота на макроуровне.

Основными элементами экономического оборота являются:

. объекты

. субъекты

. операции

Экономический оборот состоит из основных экономических процессов:

= производство

= потребление

= накопление

= перераспределение - передача (получение) продуктов, услуг, денег (или любого эквивалента денег), осуществленных в одностороннем порядке без компенсации

СНС включает в себя семь основных счетов:

* - для полученных данных о размерах чистых кредитов или чистых долгов к показателю валовое сбережение добавляется капитальные трансферты (сальдо) и вычитаются показатели, относящиеся к капиталообразованию.

Ключевым показателем СНС является валовый внутренний продукт (ВВП), характеризующий стоимость труда и услуг, произведенных в стране во всех отраслях экономики и предназначенные для конечного потребления, накопления, экспорта.

Лекция 3

Тема: “Статистика государственных финансов”

Государственные финансы - сфера финансовой системы страны.

Статистика государственных финансов ведет учет доходов и расходов сектора государственного управления.

Информационная база статистики государственных финансов сформирована на основе:

1) предоставленных министерством финансов РФ отчетов по исполнению консолидированного, федерального, территориальных бюджетов;

2) данных налоговой статистики;

3) отчетов внебюджетных фондов.

Для составления отчетов об использовании бюджетов разных уровней
(местных, федерального, консолидированного) начиная с 1995 года используется единая классификация доходов бюджета и единая функциональная классификация расходов бюджета в соответствии с новой бюджетной классификацией, утвержденной министерством финансов РФ.

Консолидированный бюджет не подлежит утверждению и используется для расчетов и анализов.

Федеральный бюджет - это централизованный бюджет, утвержденный высшими законодательными органами РФ.

Бюджет территорий - основной финансовый план формирования и использования денежного фонда региона, утверждается высшими органами власти национально-государственных и административно-территориальных образований
РФ.

Задача статистики государственных финансов состоит в разработке показателей характеризующих бюджетный процесс на каждой временной стадии:

* составления

* рассмотрения

* утверждения

* использования

Существует бюджетная классификация, которая включает статьи доходов
(налоговые и неналоговые) и расходы.

Существует классификация МВФ, которая занимается проблемами системы классификации, выделяют следующие классификации:

1. Доходов и полученных официальных трансфертов;

2. Расходов и кредитования за вычетом погашения;

3. Операций финансирования бюджетного дефицита;

4. Государственного долга.

В бюджетном процессе предполагается хозяйственная операция (наличие двух сторон-участников операции). Отсюда создание второго потока к участнику поступления от участника платежа.

Государственный бюджет - основной общегосударственный фонд формирования и использования, который определяет экономическую, социальную, политическую сторону общественной жизни.

Доходы включают обязательные безвозвратные платежи, которые поступают в бюджет и делятся на:

= текущие - налоговые и неналоговые

= капитальные

К капитальным доходам относятся доходы от продажи основных фондов, государственных запасов и резервов, земли, целевые перечисления на строительство зданий и сооружений для бюджетных организаций и учреждений, на покупку оборудования.

Расходы включают все невозвратные платежи, независимо от того, являются ли они возмездными (в обмен на что-то) или безвозмездными и для каких целей осуществляются (текущих или капитальных)

Бюджетный дефицит

Бюджетный профицит

Состояние бюджетной системы РФ в январе-октябре 1997 года

| |Консолидированный бюджет |Федеральный бюджет |
|Показатели |1997 |1996 |1997 |1996 |
| |трлн. |в % к |трлн. |в % к |трлн. |в % к |трлн. |в % к |
| |руб |ВВП |руб |ВВП |руб |ВВП |руб |ВВП |
|Доходы |503,6 |19,4 |411,6 |18,7 |231,0 |8,9 |200,6 |9,1 |
|В том числе: | | | | | | | | |
|налоговые |423,5 |16,3 |347,4 |15,8 |177,4 |6,8 |153,7 |7,0 |
|неналоговые |43,6 |1,7 |42,6 |1,9 |28,2 |1,1 |30,8 |1,4 |
|Расходы |594,2 |22,8 |491,0 |22,3 |308,5 |11,9 |263,9 |12,0 |
|Дефицит |-90,6 |3,5 |-79,4 |3,6 |-77,5 |3,0 |-63,3 |3,0 |

Исполнение федерального бюджета за январь-октябрь 1997 года

| |Утвержденный |Фактически исполненный на 1.11.97 |
| |бюджет | |
|Показатели |на 1997 год, |трлн. руб |в % к |в % к |
| |трлн. руб | |итогу |утвержденному |
| | | | |бюджету |
|Доходы |434,4 |231,0 |100 |53,2 |
|В том числе: | | | | |
|налоговые |374,6 |177,4 |76,8 |47,4 |
|из них: | | | | |
|- налог на прибыль |76,5 |24,3 |10,5 |31,8 |
|- подоходный с физ. лиц|- |1,6 |0,7 |- |
|- НДС |171,9 |84,6 |36,6 |49,2 |
|- акцизы |75,9 |37,3 |16,1 |49,1 |
|неналоговые |25,2 |28,2 |12,2 |111,9 |
|из них: | | | | |
|- от |7,7 |5,7 |2,5 |74,0 |
|внешнеэкономической | | | | |
|деятельности | | | | |
|- от продажи гос. |4,2 |11,6 |5,0 |276,2 |
|имущества | | | | |
|Расходы |529,8 |308,5 |100 |58,2 |
|из них: | | | | |
|- на гос. управление |11,6 |7,6 |2,5 |65,5 |
|- на международную |10,2 |6,5 |2,1 |63,7 |
|деятельность | | | | |
|- на национальную |104,3 |62,4 |20,2 |59,8 |
|оборону | | | | |
|- на правоохранительную|46,7 |34,7 |11,2 |74,3 |
|деятельность и | | | | |
|обеспечение | | | | |
|безопасности | | | | |
|- на промышленность, |49,6 |18,5 |6,0 |37,3 |
|энергетику и | | | | |
|строительство | | | | |
|- на сельское хозяйство|16,1 |9,0 |2,9 |55,9 |
|и рыболовство | | | | |
|- на |54,3 |40,5 |13,1 |74,6 |
|социально-культурные | | | | |
|мероприятия | | | | |

Консолидированный бюджет РФ в 1940-65 гг. (млрд. руб)

|Показатели |1940 |1950 |1955 |1960 |1965 |
|Доходы |2,6 |5,5 |7,5 |26,6 |34,2 |
|Расходы |2,5 |5,4 |7,5 |26,2 |34,1 |

Источники финансирования дефицита федерального бюджета РФ в 1995 году

(трлн. руб)

|Показатели |на 1.10.95 |на 1.01.96 |
|Общее финансирование |20,5 |43,1 |
|в том числе | | |
|Внутреннее финансирование |12,8 |19,7 |
|из него: | | |
|- кредиты банка России |-0,1 |-1,2 |
|- государственные краткосрочные|16,7 |24,7 |
|обязательства | | |
|- казначейские обязательства |-0,8 |-0,8 |
|Внешнее финансирование |7,7 |23,4 |
|и него: | | |
|- кредиты международных |16,6 |29,5 |
|финансовых организаций | | |
|- кредиты правительств |-6,3 |-6,1 |
|иностранных государств, | | |
|иностранных коммерческих банков| | |
|и фирм предоставленных РФ | | |

Сравним это с
Динамика структуры источников финансирования дефицита федерального бюджета в 1997 году (в % к итогу)

|Показатели |1 января |1 октября |
|Неточное финансирование дефицита |100 |100 |
|Внутренние |55,2 |43,7 |
|из них: | | |
|- кредиты банка России |-0,3 |-0,9 |
|- ГКО и ОФЗ |51,3 |45,6 |
|- изменения остатков средств |6,3 |-6,8 |
|бюджета на счет банков в руб. | | |
|- ОГСЗ |8,5 |5,8 |
|Внешние |44,8 |56,3 |
|из них: | | |
|- кредиты международных финансовых |30,3 |25,4 |
|фондов | | |
|- кредиты правительств иностранных |14,5 |30,8 |
|государств, иностранных | | |
|коммерческих банков и фирм | | |
|предоставленных РФ | | |

В действующем международном стандарте по статистике государственных финансов статистика государственного бюджета осуществляется на кассовой основе.

В СНС - на основе начисления сумм.

Лекция 4

Тема: “Статистика денежного обращения”

Предметом изучения статистики денежного обращения является количественная характеристика массовых явлений в сфере денежного обращения.

Денежное обращение - движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных платежей. Обязательным условием существования финансов являются деньги. Денежное отношения, номинальный склад в процессе общественного развития характеризуется величиной денежного оборота.

Под объемом денежного оборота понимается совокупность, посредством номинального происхождения движения денег (движение денежных средств).

Изучение денежного оборота - задача банковской статистики.

Денежный оборот равен сумме операций по поступлению (списанию) денег за период.

Деньги выступают как:

. мера стоимости

. средство обращения

. средство платежа

. средство накопления и сбережения

. мировые деньги

Эти функции денег определяют систему показателей денежного обращения:

Денежная масса и ее структура.

Обеспеченность денежными знаками обращения национальной экономики и покупательная способность денежной единицы.

Показатели, отражающие операции на счетах с депозитами, золотым запасом государства.

Показатели, отражающие операции с валютами в международный экономических отношениях.

Денежная масса (М2) - совокупность наличных и безналичных денежных средств физических и юридических лиц, обслуживающих хозяйственный оборот на территории РФ.

Совокупная денежная масса (на 1 января, млрд. руб)

|Денежные агрегаты |1992 |1993 |1994 |
|Денежный агрегат М3 - совокупность |944,1 |7153,5 |34611,8 |
|денежной массы | | | |
|В том числе: |928,4 |7140,3 |34589,4 |
|Денежный агрегат М2 | | | |
|В том числе: |755,6 |6922,3 |32547,7 |
|Денежный агрегат М1 | | | |
|В том числе: |165,9 |1678,4 |11175,5 |
|Денежный агрегат М0 - наличные | | | |
|деньги в обращении | | | |
|Средства на расчетных текущих и |337,3 |4413,3 |15278,8 |
|специальных счетах предприятий, | | | |
|граждан, местных бюджетов | | | |
|Депозиты населения и предприятий в |50,8 |385,3 |4186,1 |
|коммерческих банках | | | |
|Депозиты населения и предприятий в |199,5 |440,3 |1886,0 |
|Сбербанках до востребования | | | |
|Средства госстраха |2,1 |5,0 |21,3 |
|Срочные депозиты населения в |172,8 |218,0 |2401,7 |
|сбербанках | | | |
|Сертификаты и облигации гос. займа |15,7 |13,2 |22,4 |

М0 - наличные деньги в обращении

М1 = М0 + депозиты населения и предприятий в коммерческих банках депозиты населения в сбербанках средства на расчетных текущих и специальных счетах предприятий, граждан, местных бюджетов средства госстраха

М2 - Денежная масса

М2 = М1 + срочные вклады в сбербанках

М3 - совокупность денежной массы

М3 = М2 + сертификаты и облигации гос. займа

Основные показатели денежного обращения (на 1 января, трлн. руб.)

|Денежные агрегаты |1994 |1995 |1996 |
|М2 |33,2 |97,8 |220,8 |
|В том числе: |13,3 |36,5 |80,8 |
|М0 (вне банковской | | | |
|системы) | | | |
|Безналичные |19,9 |61,3 |140,0 |
|средства | | | |
|Удельный вес |40,1% |37,3% |36,6% |
|наличных денег в | | | |
|общем объеме | | | |
|денежной массы | | | |

Денежная эмиссия.
Денежная эмиссия рассчитывается ЦБРФ ежемесячно на основе данных о кассовых оборотах по банковской системе.
Денежная эмиссия представляет собой разницу между кассовым расходом и приходом банков, включая данные по кассовому расходу и приходу центрального хранилища, управления полевых учреждений и центрального операционного управления.

Денежная эмиссия в России за 1992-1995 года.

|Месяцы |1992 |1993 |1994 |1995 |
|Январь |17,2 |218 |-310 |-5270 |
|Февраль |24,6 |351 |1605 |2584 |
|Март |37,4 |264 |1367 |1747 |
|Апрель |67,9 |726 |3471 |6770 |
|Май |46,3 |685 |1258 |4080 |
|Июнь |87,5 |1046 |3142 |9242 |
|Июль |183 |1108 |3237 |4608 |
|Август |157 |997 |871 |3394 |
|Сентябрь |141 |1034 |2098 |3478 |
|Октябрь |192 |1322 |506 |584 |
|Ноябрь |229 |1031 |1418 |4139 |
|Декабрь |331 |2142 |4507 |10221 |
|Год |1513 |10905 |23179 |45576 |

В статистике изучается показатель (коэффициент), характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских результатов - денежный мультипликатор.

Где:

М2 - денежная масса в обращении

Н - денежная база

С - наличные деньги

D - депозиты

R - обязательные резервы коммерческих банков.

Денежный мультипликатор - отношение Денежной массы к денежной базе.

В состав задач статистики денежного обращения входит изучение купюрности денежной массы

функционально взвешенная

Где:

К - достоинство купюр f - соответствующее число купюр

Агрегат деньги формируется как денег вне банков и депозитов до востребования в банковской системе (без депозитов расширенного правительства), т.е. представляет собой все денежные средства в экономике страны, которые могут быть использованы, как средства платежа.

Агрегат Квази-деньги представляет собой ликвидные депозиты денежной системы, которые непосредственно используются как средства платежа и, обычно, имеют меньшую скорость обращения, чем агрегат деньги.

Агрегат Квази-деньги включает срочные и сберегательные депозиты и депозиты в иностранной валюте.

Совокупность агрегатов Деньги и Квази-деньги формирует агрегат широкие деньги.

Динамика широких денег и их структура
| |1.07.96 |1.01.97 |1.03.97 |
| |млрд. руб |% |млрд. руб |% |млрд. руб|% |
|Деньги |180105,7 |54,6 |197395,5 |53,8 |195687,2 |51,1 |
|Квази-деньги |149663,5 |45,4 |169636,8 |46,2 |187168,2 |48,9 |

Лекция 5

Тема: “Статистика кредитных отношений ”

Кредит представляет собой систему экономических отношений по мобилизации временно свободных в экономике денежных средств и использовании их на нужды воспроизводства.

Кредитные отношения - это денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд.

Деньги как средство платежа присутствуют везде, где имеется кредит.

Кроме того, кредит - средство перераспределения денежного капитала между отраслями экономики и регионами страны.

Кредит - финансовых ресурсов одним субъектом другому на основе возвращенности и возмездности.

Основой для денежной статистики являются бухгалтерские записи банков.

Основные задачи статистики кредита:

1. Характеристика кредитной политики

2. Статистическое изучение форм кредита

3. Изучение ссудного процента

2. по формам кредита

3) банковский

4) коммерческий

5) заимствование государством

6) потребительский

7) межбанковский

8) межхозяйственный

9) международный

Показатели статистики банковского кредита:

1. общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения с выделением долгосрочного и краткосрочного кредитования.

2. доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей кредитных вложений.

3. просроченные задолженности промышленных предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков.

4. процент за кредит и ставка рефинансирования.

Статистика кредита занимается анализом эффективности использования ссуд, которые характеризуются оборачиваемостью.

Уровень оборачиваемости кредита измеряется двумя показателями:

1) длительностью пользования кредитом (+)

2) количеством оборотов, совершенных кредитом за период (n)

Длительность пользования краткосрочным кредитом.

- средние остатки кредита

- оборот кредита по погашению

- число календарных дней в периоде

Количество оборотов кредита:

Использование индексного метода в анализе кредита:

1. индекс среднего времени погашения кредита.

индекс переменного состава

2. индекс времени погашения кредита.

индекс постоянного состава

3. индекс структурных сдвигов.

Различают внутреннее заимствование государством и заимствование государством у институциональных единиц сектора остального мира.

Система показателей заимствования государством характеризует их объем, структуру, динамику, классификацию займов, а также служит основой принятия решений в области управления государственным долгом.

Эффективность государственного кредитования отражается:

П г.кр - поступления по системе государственного кредитования

Р г.кр - расходы по системе государственного кредитования

Коэффициент обслуживания внешнего государственного долга

Формы международного кредита:

1) Международный фирменный кредит (предоставление ссуды экспортером импортеру)

2) Международный банковский кредит (в виде экспортных, финансовых и валютных кредитов)

3) Международный брокерский кредит (содержит элементы коммерческого и банковского кредитов, так как брокер заимствует средства у банка)

Кредитные вложения в экономику представляют собой остатки по ссудам, предоставленным банковской системой экономике РФ. В настоящее время кредитование осуществляется как за счет собственных средств комбанков, так и за счет средств ЦБРФ, предоставляемые через комбанки предприятиям и организациям для финансирования федеральных и межгосударственных целевых программ.

Кредитные вложения:

= краткосрочные (до 1 года)

= долгосрочные (свыше 1 года)

Краткосрочные вложения в экономику РФ за 1970-1995 года

(на конец года; млрд. руб)
|Показатели |1970 |1980 |1990 |1994 |1995 |
|Кредитные вложения |72 |202 |178 |83561,2 |134508 |
|в экономику | | | | | |
|В том числе: |61 |149 |131 |79284,6 |116751 |
|Краткосрочные всего| | | | | |
|в % к итогу |84,72 |73,76 |73,60 |94,88 |86,80 |
|Долгосрочные всего |11 |53 |47 |4276,6 |17757 |
|в % к итогу |15,28 |26,24 |26,40 |5,12 |13,20 |

Основные показатели деятельности кредитных организаций России

|Показатели |1.01.97 |1.04.97 |
|Количество зарегистрированных банком |2589 |2584 |
|России кредитных организаций всего | | |
|В том числе: |2576 |2569 |
|банков | | |
|небанковских кредитных организаций |13 |15 |
|Небанковские кредитные организации, |12 |12 |
|зарегистрированные другими органами | | |
|Кредитные организации, имеющие право на |2029 |1936 |
|осуществление банковских операций | | |
|В том числе: |2007 |1913 |
|банков | | |
|небанковских кредитных организаций |22 |23 |
|Кредитные организации имеющие лицензию | | |
|(разрешение) предоставляющую право на: | | |
|привлечение вкладов населения |1914 |1819 |
|осуществление операций в ин. валюте |782 |751 |
|генеральные лицензии |291 |279 |
|проведение операций с драг. металлами | | |
|- разрешения |89 |68 |
|- лицензии |8 |31 |
|Кредитные организации с иностранным |152 |152 |
|участием в УК, всего | | |
|Филиалы действующих кредитных |39549 |39359 |
|организаций на территории РФ, всего | | |
|В том числе: |1209 |1200 |
|Агропромбанка | | |
|Сбербанка России |34426 |34426 |
|Филиалы действующих кредитных |22 |21 |
|организаций за рубежом, всего | | |
|Филиалы банков нерезидентов на |1 |0 |
|территории РФ | | |
|Представительства действующих российских|182 |309 |
|кредитных организаций, всего | | |
|Кредитные организации у которых отозвана|570 |658 |
|лицензия на осуществление банковских | | |
|операций за нарушение банковского | | |
|законодательства и нормативных актов | | |
|банка России | | |
|Кредитные организации, по которым |351 |359 |
|внесена запись в книгу государственной | | |
|регистрации о ликвидации юридического | | |
|лица. | | |

Лекция 6

Тема: “ Проценты за кредит ”

Проценты за кредит или статистика процентных ставок - это статистика цен особого вида.

Задачей статистики процентных ставок является краткосрочный учет условий выплаты процентов по избранным видам кредита, вложений и ценных бумаг для того, чтобы можно было сделать заключение об изменении тенденции развития процентных ставок.

Процентная ставка - размер процента за кредит, представляющая собой отношение величины дохода от ссуды к сумме ссуды.

Учетная ставка - процентная ставка, которую берут кредитные учреждения за покупку векселей.

Статистика изучает динамику процентов за кредит Центрального банка и коммерческих банков для анализа и прогнозирования формирования рынка кредитных ресурсов.

Процентные ставки (проценты годовых)
|Показатели | |апрель |1997 г. |
| |1995 г. |1996 г. |январь |февраль |март |апрель |
|Межбанковская |190,4 |31,7 |23,5 |29,4 |38,2 |32,6 |
|ставка | | | | | | |
|Депозитная |102,0 |43 |34,5 |34,5 |18,2 |18,2 |
|ставка | | | | | | |
|Ставка по |320,3 |80,2 |71,6 |60,8 |59,3 |- |
|кредитам | | | | | | |

Система показателей по процентным ставкам включает основные виды ставок, представленных в экономике России:

= месячные значения рассчитаны по схеме сложного процента

= квартальные значение определяется как среднеарифметическое величины месячного значения

Тема: «Банковская статистика»

Банковская статистика - это основа формирования статистики денежного обращения и кредита.

Банковская статистика - это статистика отрасли «Финансы, кредит страхование, пенсионное обеспечение»

Она включает банковскую деятельность, страхование, пенсионное обеспечение и вспомогательную финансово-посредническую деятельность.

Банки - центральное звено финансовых учреждений (по терминам СНС - финансовых корпораций)

Виды деятельности банков:

1. кредитные операции

2. залоговые операции

3. лизинговые операции

4. валютные операции

5. депозитные операции

6. операции с векселями

7. банковские операции с ценными бумагами

Задачи банковской статистики:

1) определение величины финансовых активов

2) определение величины финансовых обязательств

3) определение состава и структуры финансовых активов и пассивов

Своеобразие деятельности банков состоит в балансовом характере банковской статистики.

Требования финансовых учреждений классифицируются по секторам экономики, а обязательства в соответствии с их уровнем ликвидности.

Особенность банковской статистики - точная регистрация фактов

На международном уровне сбором и анализом данных банковской статистики занимаются МВФ, БМС, ОЭСР

Баланс, составленный на конкретную дату представляет собой результат процессов регулирования и управления денежным результатом.

Показатели основных группировок баланса коммерческих банков по методологии международной финансовой статистики. Расширенное правительство
= местное правительство + внебюджетные фонды + правительство России.
|Показатели |1.0197 |1.07.97 |1.08.97 |1.09.97 |
| |трлн|удельны|трлн|удельны|трлн.|удельный|трлн. |удельный|
| |. |й вес %|. |й вес %|руб. |вес % |руб. |вес % |
| |руб.| |руб.| | | | | |
|АКТИВ |
|Резервы |48,3|9,24 |52,7|8,77 |51,9 |8,43 |53,9 |8,56 |
|Инвестиционны|73,7|14,10 |72 |11,98 |71 |11,53 |72 |11,44 |
|е активы | | | | | | | | |
|Требования к |150,|28,87 |187,|31,18 |196,6|31,94 |198,8 |31,58 |
|расширенному |9 | |3 | | | | | |
|правительству| | | | | | | | |
|В том числе к|2,8 |0,54 |4,9 |0,82 |7,7 |1,25 |9,6 |1,52 |
|местным | | | | | | | | |
|органам | | | | | | | | |
|власти | | | | | | | | |
|Требования к |80,2|15,35 |86,8|14,45 |84,6 |13,74 |82,7 |13,14 |
|нефинансовым | | | | | | | | |
|государственн| | | | | | | | |
|ым | | | | | | | | |
|предприятиям | | | | | | | | |
|Требования к |166,|31,86 |197 |32,79 |203,6|33,07 |212,5 |33,75 |
|предприятиям |5 | | | | | | | |
|частного | | | | | | | | |
|сектора и | | | | | | | | |
|населения | | | | | | | | |
|Требования к |0,2 |0,04 |0,1 |0,02 |0,2 |0,03 |0,1 |0,02 |
|прочим | | | | | | | | |
|финансовым | | | | | | | | |
|институтам | | | | | | | | |
|Баланс |522,|100,00 |600,|100,00 |615,6|100,00 |629,6 |100,00 |
| |6 | |8 | | | | | |
|ПАССИВ |
|Депозиты до |92,4|15,49 |113 |16,56 |117,3|16,88 |117,7 |16,62 |
|востребования| | | | | | | | |
|Срочные и |169,|28,38 |187,|27,44 |191,6|27,56 |192,2 |27,14 |
|сберегательны|3 | |2 | | | | | |
|е депозиты | | | | | | | | |
|В том числе: |72 |12,07 |74,9|10,98 |75,4 |10,85 |75,5 |10,66 |
|депозиты в | | | | | | | | |
|иностранной | | | | | | | | |
|валюте | | | | | | | | |
|Инструменты |26,7|4,48 |22,8|3,34 |23,1 |3,32 |22,8 |3,22 |
|денежного | | | | | | | | |
|рынка | | | | | | | | |
|Иностранные |60,7|10,18 |71,7|10,51 |78,5 |11,29 |88,5 |12,49 |
|пассивы | | | | | | | | |
|Депозиты |12,1|2,03 |21,8|3,20 |22 |3,17 |24,7 |3,49 |
|расширенного | | | | | | | | |
|правительства| | | | | | | | |
|В том числе: |4,5 |0,75 |11,2|1,64 |11,8 |1,70 |12,9 |1,82 |
|депозиты | | | | | | | | |
|местных | | | | | | | | |
|органов | | | | | | | | |
|власти | | | | | | | | |
|Кредиты, |12,8|2,15 |10,6|1,55 |10,1 |1,45 |8,8 |1,24 |
|предоставленн| | | | | | | | |
|ые денежной | | | | | | | | |
|властью | | | | | | | | |
|Счета |124,|20,92 |142,|20,90 |145,4|20,92 |146,5 |20,68 |
|капитала |8 | |6 | | | | | |
|Прочие |21,2|3,55 |26,5|3,88 |19,9 |2,86 |18,7 |2,64 |
|(сальдо) | | | | | | | | |
|Баланс |596,|100,00 |682,|100,00 |695,1|100,00 |708,3 |100,00 |
| |5 | |3 | | | | | |

Содержание банковской статистики определяется функциями институциональной единицы.

В целом группы показателей банковской статистики следующие:

I. Показатели, характеризующие развитие банковской системы

II. Балансовая статистика банков
III. Статистика кредитных, валютных операций, операций с текущими и расчетными счетами, обменных курсов, процентных ставок

|Количество действующих банков на 1.01.96 - |2273 |
|1.01.97 - |2007 |
|1.04.97 - |1913 |
|1.07.97 - |1818 |
|1.10.97 - |1742 |
|1.11.97 - |1717 |

Количество учреждений Сбербанка России в 1996-97 годах - 34426

Лекция 7

Тема: «Статистика финансов предприятий (статистика финансов институциональных единиц)»

Институциональная единица - хозяйствующий субъект, имеющий юридическое лицо, активы и обязательства (т.е. предприятия, занимающиеся определенной деятельностью).

Предметом статистики финансов предприятия является количественная сторона финансово-денежных отношений в неразрывной связи с их качественными особенностями по поводу образования, распределения и использования финансовых ресурсов и выполнения обязательств хозяйствующих субъектов друг перед другом, перед финансово-банковской системой и государством.

Основные задачи:

1. Изучение состояния и развития финансово-денежных отношений хозяйствующих субъектов.

2. Анализ объема и структуры источников формирования финансовых ресурсов.

3. Выявление направлений использования денежных средств

4. Анализ уровня и динамики прибыли, рентабельности (доходности) предприятия

5. Оценка финансовой устойчивости и состояния платежеспособности.

6. Оценка выполнения хозяйствующими субъектами финансово-кредитных обязательств.

Сбор данных о показателях, отражающих финансовое положение предприятия, осуществляется на основе, формирующейся государством, статистической и бухгалтерской отчетности.

Форма отчетности № П-4 «Показатели финансового состояния и расчетов» (1 раздел) (полное название «Сведения о финансовом состоянии организации»), заполняется всеми юридическими лицами, зарегистрированными в Едином реестре предприятий и организаций.

Раздел 2 содержит оборотные активы, раздел 3 - состояние расчетов с предприятиями России и зарубежных стран.

Показатели:
1. Прибыль (убыток) по состоянию на конец отчетного года - финансовый результат, выявленный на основе бухгалтерского учета всех финансовых операций предприятий. Представляет собой сумму прибыли (убытка) от реализации продукции, работ, услуг, основных средств, иного имущества предприятия и чистых доходов от внереализационных операций.

Данные по прибыли в статистике приводятся в фактических действующих ценах, по структуре и методологии соответствующих лет.
2. Рентабельность характеризует эффективность их деятельности.

Рентабельность продукции рассчитывается как отношение между величиной прибыли от реализации продукции и затратами на производство и реализацию продукции.

Рентабельность активов - это соотношение прибыли и средней стоимости активов предприятия.
3. Оборотные средства предприятия - это авансированная в денежной форме стоимость, принимаемая в процессе оборота средств форму оборотных фондов и фондов обращения, необходимых для поддержания непрерывного кругооборота и возвращающиеся в исходную форму после ее завершения.

В оборотные производственные фонды входят предметы труда (сырье, топливо, запасные части, тара и т.д.) и средства труда (МБП).

В оборотные фонды включаются не

Вернуться