смотреть на рефераты похожие на "Банки"

Лицей информационных технологий

Реферат

Банки и банковская система

Выполнил: ученик 11 В класса

Шестов Федор

Руководитель: Сологуб С. В.

Г. Хабаровск

2001

СОДЕРЖАНИЕ

1.ВВЕДЕНИЕ …….……………………………………………………………3

2.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ .…………………………………………………..3
1. Происхождение и сущность банков …………………………………………………..3
2. Принципы деятельности коммерческого банка ……………………………………...5
3. Банковские операции и услуги ………………………………………………………..6
4. Коммерческие банки в Российской Федерации ……………………………………...9

3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА …………………………………………………..11
3.1 Понятие банковской системы ………………………………………………………..11

4.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ……………….14
4.1. Центральный банк и его роль в финансовой системе ………………………………14
4.2. Функции банка России ………………………………………………………………..15

5. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ……………………………………….17
5.1. Сущность и функции кредита ………………………………………………………..17
5.2. Виды кредита ………………………………………………………………………….18
5.3. Принципы кредитования …………………………………………………….……….19
5.4. Финансовый кредит ………………………………………………………….……….19
5.5. Коммерческий кредит ………………………………………………………………...20

6. БАНКОВСКИЕ ИННОВАЦИИ …………………………………………..21
6.1.Сущность и содержание банковской инновации ……………………………………21
6.2.Жизненный цикл банковской инновации ……………………………………………22

6.3.Характеристика некоторых видов банковских инноваций …………………………23

7.ЭЛЕКТРОННЫЕ НОВАЦИИ В БАНКОВСКОМ БИЗНЕСЕ …………..24
7.1 Электронные сети в экономике ………………………………………….24

8. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………26

9.Список литературы………………..………………………………………..28

1.ВВЕДЕНИЕ

Согласно действующему российскому законодательству установлено, что предприятия, организации, учреждения независимо от их организационно- правовой формы и, следовательно, собственности:
• обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков;
• должны производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков;
• могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководством предприятий.
Таким образом, в рыночной экономике банки опосредуют движение денег, и никакой другой финансовый институт такими полномочиями не обладает.
Целью моей работы является раскрытие целого ряда вопросов(
1. Что есть коммерческий банк в условиях рыночной экономики?
2. Каковы его роль и функции?
3. Каков статус и основные функции Центрального банка РФ?
4. Что представляет из себя банковская система Российской Федерации?
5. Какова сущность и содержание банковских операций?
6. Что представляют собой банковские инновации и их значение в банковской системе?

2.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

2.1.ПРОИСХОЖДЕНИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВ

Слово “Банк” происходит от старо-французского “banque” и означает “стол”.
Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств - Вавилона,
Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до поступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Но постепенное изменение социально-экономических условий (установление раннефеодальных порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение ранним христианством посреднических денежных отношений) привело к затиханию товарно- денежных операций и вместе с ними операций, которые сегодня трактуются как банковские. Разложения феодального строя, развитие городов, торговли и ремесел обусловило активизацию товарно- денежных операций и сформировало потребность в посредниках, которые могли минимизировать риски операций с деньгами.
Средневековые меняльные конторы стали предшественниками банкиров; они принимали денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных городов и стран.
Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получение процентов, что означало превращение менял в банкиров.
Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407г. Банк Генуи. В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVIIв., в США история банковского дела начинается со второй половины XVIIIв.
Самая первая попытка создания коммерческого банка в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. В 1729-1733гг. первые банковские операции в России стала осуществлять Монетная контора, а первый коммерческий банк – Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества – появился в 1754г.
Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы
(отсюда и название “коммерческий банк.
Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Основное назначение банка- посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы ид.
Но не многообразие услуг, предоставляемых банками, объясняет их роль в современной экономике. Исключительное значение банков определяются прежде всего тем, что они могут:
. образовывать платежные средства;
. выпускать платежные средства наоборот;
. осуществлять изъятие платежных средств из оборота.
Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиков.
Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.
Кроме того, возрастание роли банков в экономической жизни общества связанно с изменением вещественной формы денег, а именно широким использованием безналичных средств и расчетов.
Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в экономике осуществляется в форме движения наличных денег и денег в безналичной форме.
Наличные деньги физические и юридические лица могут хранить в выбранном ими хранилищам, а платежи могут осуществляться ими по мере необходимости.
Безналичные деньги могут храниться только в банках на счетах юридических лиц. Банки зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжение предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие банковские операции, предусмотренными банковскими правилами и договорами.
Основные формы безналичных расчетов, принятые в российской практике, это:
. платежные поручения;
. аккредитивы;
. чеки;
. инкассо;
. пластиковые карты.

2.2.ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Совокупность оснований, которым субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называется принципами.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствие характера банковских активов специфики мобилизованных им ресурсов.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банк, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающегося в распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением Общего собрания аукционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.
По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Ведь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.

2.3.БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ

К концу XXв. коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
Перечислим основные банковские услуги:
1. Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг, предложенными банками, стали валютные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются и глобализируются.
2. Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям. Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммерческие векселя. Этим они предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые обязательства своих покупателей с целью быстрейшей мобилизации средств.

От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию деловых предприятий.

Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммерческого банка. Это посредничество осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе круговорота денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе, аккумулируя свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.
3. Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось настолько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации

(привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию – стимулирует посредничество в кредит, которое он осуществляет путем перераспределением денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц.
4. Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.
5. Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществляет выплат по операциям клиента, а также осуществляет инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.
6. Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестирование средств.

Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывает стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудования.
7. Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами или обычаями.
По российскому законодательству к банковским операциям относится:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

8. Выдача банковских гарантий.

9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме.
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской федерации.
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранение документов и ценностей.
14. Лизинговые операции.
15. Оказание консультативных и информационных услуг.

Кроме того, в соответствии с Бюджетным Кодексом РФ кредитные операции могут привлекаться для осуществление операций по предоставлению средств бюджета на возвратной основе.

В целом классификацию операций и услуг коммерческого банка является довольно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая схема.

Операции коммерческих банков

Пассивные Активные Комиссионные

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.
Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.
К собственным ресурсам коммерческого банка относится: а) уставной капитал; б) фонды: резервный и специальные; в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами; г) нераспределенная прибыль.
Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:
. привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;
. депозитные операции.
Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:
. кредитные (ссудные);
. инвестиционные;
. гарантийные;
. операции с ценными бумагами;
Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.
Инвестированные операции банка- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях в совместной хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных операциях.
Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями.
Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.
Комиссионные операции - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

2.4.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на законе РФ “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с этим законом

. банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

. банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;

. банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

. банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

. банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;

. банк рассматривается законодательством как один из элементов банковской системы.

. Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке.
В Российской Федерации кредитная организация действует на основании специального разрешения- лицензии. В лицензии указывается банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Вновь созданной кредитной организации могут выданы следующие лицензии:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях

(без права привлечения во вклады средств физических лиц);

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

3) лицензия на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов.

Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком

России одновременно с документами на представление валютной лицензии.

Разрешение на право совершение сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с министерством финансов РФ.

4) лицензия на привлечения во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечению двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

5) Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.
Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ
08.04.93г., понимаются:
. банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;
. иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;
. филиалы банков- нерезидентов.
Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается
Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.
Если на начальном этапе формирования банковской системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для настоящего времени характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков преимущественно в акционерной форме.
Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов.
Акции банков закрытого типа переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из в рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки.
Прекращение деятельности банка происходит путем реорганизации или ликвидации. Реорганизация – достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.
При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам.
Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.
Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке.
Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами.
Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.
Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии: а) за нарушение коммерческим банком банковского законодательства; б) в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением арбитражного суда о признание его банкротом.
Правовой основой прекращения деятельности банка в связи с его неплатежеспособностью являются Федеральные законы “О Центральном банке РФ
(банке России)” и ”О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций”.

3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

3.1.ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Понятие “банковская система” является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через: а) расчетную сеть банка России; б) банки – корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных между ними договоров; в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей; г) клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.
Взаимозависимость банков проявляется в взаимодействиях на рынке межбанковских кредитов.
В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других банков, т.е. к возникновению так называемого “эффекта домино”.
Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т.е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:
. иерархичность построения;
. наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т.е. обеспечивают свойство целостности;
. упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
. взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
. наличие процессов управления;
Учитывая относительную непродолжительность процесса становление банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом.
Исходя из этих основных свойств, рассмотрим особенности российской банковской системы.

ИЕРАРХИЧНОСТЬ ПОСТРОЕНИЯ

Банки подразделяются на универсальные и специализированные.
Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций.
Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как универсальная, так и специализированными.
Большинство созданных в Российской Федерации в 1992-1999 гг. банков сформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Это сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций),
Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней торговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически все виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей экономики. Они стали универсальными. Банковская система РФ представлена на рисунке

Cистемообразующие связи
Cистемообразующие связи и отношения в российской практике они определены в
Федеральном законе “О банках и банковской деятельности”
. привлечение вкладов;
. предоставление кредитов;
. ведение счетов клиентов;

. осуществление расчетов по поручению клиентов и банков- корреспондентов;

. финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

. выпуск платежных документов ( чеков, аккредитивов, пластиковых карт);

. покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;

. покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;

. привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями;

. трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручение клиентов;

. кассовое исполнение бюджетов всех уровней.

Упорядоченность элементов и связей
Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможности выделение подсистем, для которых в целом характерны основные системные свойства: организационно-правовая форма банка (частный, государственный, муниципальный);

. отдельные виды осуществляемых банком банковских операций

(инвестиционные, экспортно-импортные и др.);

. размеры банков (крупные, средние, мелкие);

. рейтинг банков и т. д.

Взаимодействие со средой
Взаимодействие со средой банковской системы страны проявляется в том, что на современном этапе она уже способна реагировать на общее состояние российской экономики.
Банковская система взаимодействует не только с экономикой общества, но и влияет на его социальную подсистему, что проявляется в престижности профессии банковского работника, в формирования банковского делового стиля, в сложившихся ожиданиях, когда учреждения социальной сферы просят помощи у банков, отодвигая органы власти на второй план.

Наличие процессов управления
Наличие процессов управления в банковской системе проявляется особенно наглядно. С одной стороны, это процессы управления, связанные с законодательно закрепленной ролью Центрального банка в регулировании деятельности коммерческих банков. С другой - все существеннее управленческая роль банковских ассоциаций – Ассоциации российских банков и региональных ассоциаций, которые все с большей степени координирует деятельность коммерческих банков, их филиалов и представительств в интересах банковской системы в целом.

4.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

4.1.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК И ЕГО РОЛЬ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ

Первые центральные банки возникли более 3000 лет назад. Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694г. Банк Англии. Повсеместное распространение и современное значение центральные банки получили только в
XXв.
Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями.
Термином “Центральный банк” назывался самый крупный банк, находящийся в самом центре банковской системы. Затем подобные банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции и на определенном этапе развития государства их национализировали. При этом акционерный статус центральных банков в ряде стран сохранился.
Центральные банки могут иметь смешанную форму собственности на капитал, когда часть капитала центрального банка принадлежит государству, а часть находится в руках юридических и/или физических лиц. В большинстве случаев капитал центрального банка полностью принадлежит банку.
Государственный банк России был учрежден в 1860г. на базе основанных еще при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков.
В отличии от центральных банков западноевропейских стран и США
Государственный банк России сочетал в своей деятельности выполнение эмиссионных и различных торговых операций, особенно по торговле хлебом, экспорт которого был главным источником иностранной валюты. Госбанк имел собственные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где отсутствовали банковские учреждения. На принадлежащих банку зернохранилищах ссуды под залог выдавались зерном. Помимо хлебной торговли Госбанк посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром, текстилем и другими экспортными товарами.
Значение Госбанка как эмиссионного банка резко возросло в конце XIX в. в результате денежной реформы 1895-1897 гг., когда в обращение были выпущены золотые монеты достоинством 5,7, 10 и 15 руб. Государственному банку разрешалось выпускать не обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в пределах строгого лимита – 300млн. руб. Вся банковская эмиссия сверх этого лимита должна производиться в пределах золотого запаса, составляющего 1528 млн. руб., или почти 1200т.
Началом нового, “рыночного” этапа деятельности Центрального банка России можно считать 1990 г., когда в России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле и банковская система законодательно стала двухуровневой.
В 1992г. в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на территории России принял на себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка
России определяются конституцией Российской Федерации, Федеральным законом
“О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) “ (с изменениями и дополнениями) и другими федеральными законами.
С помощью экономического и административного воздействия в процессе проведения денежно-кредитной политики Центральный банк способствует укреплению и развитию экономики России. В этом заключается его основная задача.
Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, хранилища, а также другие предприятия, организации и учреждения, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банков.
Высший орган банка России – Совет Директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющей ею.
В Совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета.
Совет Директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.

4.2.ФУНКЦИИ БАНКА РОСИИ

Центральный Банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью.
Представляя собой орган государственного управления, Центральный банк выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.
50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета.
Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:
. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
. выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить ресурсы из других источников;
. от имени правительства управляет государственным налогом, т.е. размещает, погашает, и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными правительством;
. наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;
. является “банком банков”, так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковским операциями и хранением резервов.
Функции:

1) Важнейшей функцией Центрального банка является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно- кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

2) Рефинансирование банков. Под рефинансированием банков понимается представлением Центральным банком РФ кредита коммерческим банкам.

Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита.

3) Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его влияния на денежное обращение в стране ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публикует курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентирует порядок расчетов с иностранными государствами.

4) Управление наличной денежной массой. Оно представляет собой регулирование обращение наличных денег, эмиссию, организацию их обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Центральным банком

РФ.

5) Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков.
Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

5.БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ

5.1СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Кредит (лат. Creditium - ссуда, долг, credere - верить) – это предоставление банком или кредитной организации денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить по ней проценты.
Таким образом, при кредите заимодавцев выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги.
Этим кредит отличается от ссуды или займа.
Ссуда – это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, обусловленным договором.
Заем – передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне
(заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных дене