Министерство образования и науки Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение
Тюменский государственный университет
Международный институт финансов управления и бизнеса
Кафедра экономической теории и национальной экономики
Неопределённость и риск в предпринимательстве.
(курсовая работа)
Научный руководитель:
Токарева О.Е.
Выполнил:
Студент группы 25М401:
Вяткин А.
Тюмень 2004 г.
Содержание
Введение……………………………………………………………………….......3
Глава I Неопределённость и риск в предпринимательстве……………...........5
1. Понятие, классификация и виды рисков...…………………..........5
2. Понятие неопределённости………………………………………..12
Глава II Рассмотрение риска и неопределённости в России….…………..…14
1. Сущность неопределённости и риска в российском предпринимательстве……………………………………………...14
2. Оценка риска в России на примере кризиса 17 августа 1998 г в банковском секторе………………………………………………26
2.3. Анализ риска на примере ЮКОСа………………………………..31
Заключение………………………………………………………………..39
Список используемой литературы………………………………………41
Введение
Риск присутствует в нашей жизни повсеместно. Сначала мы думаем, как заработать деньги, а потом - либо как их потратить сегодня, либо как сохранить в течение какого-то периода и приумножить для будущих трат.
Процесс зарабатыванья денег и все последующие операции с заработанным капиталом в той или иной мере сопряжены с риском. Он возникает тогда, когда реальные события отличаются от ожидаемых. Риск может обуславливать как выигрыш, так и потери. Если мы надеемся на удачу и бездействуем, то это - пассивная позиция. Если мы пытаемся застраховаться от негативных воздействий и обеспечить благоприятный исход в будущем, это - активная позиция.
В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а, следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства
Говоря о капитале, нужно отметить, что в любой момент времени соседствуют одни юридические и физические лица, у которых имеется некоторый излишек финансовых средств, и другие - у которых их не хватает. К числу последних относятся и государственные структуры, которым очень часто не достает денег. Для нормального развития экономики постоянно требуется мобилизация, распределение и перераспределение финансовых средств между ее сферами и секторами. Понятно, что тема риска неразрывно связана с капиталом. Мы можем рисковать при том условии, что что-либо имеем.
В курсовой работе представлены как общие понятия, так и конкретные примеры экономических отношений. Первый параграф посвящен общетеоретической базе, далее следует рассмотрение риска и неопределённости на примерах.
Цель исследования: изучение ситуации неопределенности и риска в
предпринимательстве. Это связанно прежде всего со стремлением снизить риск
потерь и увеличить вероятность получения максимальной прибыли. Эта проблема
сейчас очень актуальна в России, осбенно в свете последних событий с
ЮКОСом.
Предмет исследования: неопределённость и риск.
Задачи:
. Раскрыть понятие риска
. Раскрыть понятие неопределённости
. Раскрыть сущность неопределённости и риска в России
. Оценка риска в России на примере кризиса 17 августа 1998 года
. Анализ риска на примере ситуации с ЮКОСом
Глава I
Неопределённость и риск в предпринимательстве.
1. Понятие, классификация и виды рисков
Как отмечают Р.Хеберт и А.Линк, американские исследователи исторического развития предпринимательских концепций, место риска в теории предпринимательства - тема, по которой авторы как в прошлом, так и в настоящем продемонстрировали мало склонности к согласию. Вместе с тем анализ риска и неопределенности в предпринимательстве стал обязательным элементом и инструментом исследования. [9]
Что же такое риск? Как он классифицируется, и на какие виды делится, это и предстоит выяснить в данном параграфе.
Когда человек не уверен в том, что произойдет в будущем, но ему известна вероятность каждого из возможных результатов своих действий, принято считать, что он идет на риск или рискует. При этом люди добровольно идут на риск, который сопровождает их действия и поступки. Например, при покупке лотерейного билета потребитель рискует сравнительно небольшой частью своего дохода, равной цене этого билета. Однако в случае выигрыша его доход может существенно увеличиться.
Нередко человек стоит перед выбором степени риска. Допустим, он решает вопрос как ему поступить с накопленными сбережениями. Сбережения домашнего хозяйства можно хранить в «кубышке», можно положить их на банковский депозит или приобрести ценные бумаги. Для того чтобы принять обоснованное решение потребитель должен определить степень риска по каждому из возможных альтернативных вариантов использования своих сбережений.
Риск поддается количественному измерению. Для этого необходимо, прежде
всего, знать все возможные последствия какого-то действия и вероятность
наступления этих последствий. Если сложить сумму значений каждого из
возможного результатов, умноженного на вероятность наступления каждого из
результатов, то получим ожидаемое значение или математическое ожидание.
Вернемся к нашему примеру о использованием сбережений домашнего хозяйства.
Потребитель решил поместить все свои сбережения в размере одного миллиона
рублей в коммерческий банк с высоким уровнем процентной ставки. В случае
удачи он через определенный срок вернет себе свои сбережения и получит
доход в сумме 400 тыс. рублей. Если же его постигнет неудача, то все его
сбережения пропадут. При этом опыт показывает, что шанс на успех составляет
1:5. Каково будет ожидаемое значение или математическое ожидание в нашем
примере? Вероятность успеха будет равна 0,2 при выигрыше в виде процента
400 тыс. рублей. Вероятность неудачи 0,8 при потере 1000 тыс. рублей.
Отсюда математическое ожидание составит 0,2-(+400) + 0,8-(-1000) = 80 - 800
= -720. Налицо отрицательное математическое ожидание, риск вложения средств
в данный коммерческий банк чрезмерно велик
При количественной оценке риска потребителя интересует не только ожидаемое значение (математическое ожидание), но и изменчивость неопределенного результата. Меру изменчивости принято определять с помощью методов математической статистики — дисперсии и среднего квадратичного отклонения.
Вернемся вновь к нашему примеру с потребителем, стремящимся безопасно и выгодно разместить свои сбережения. Посчитав открытие депозита в коммерческом банке чрезмерно рискованным делом, он решил обратиться к рынку ценных бумаг. Здесь перед ним встала дилемма: либо купить государственные облигации и получать небольшой, но гарантированный доход, либо приобрести акции фирмы, по которым дивиденд может колебаться в широких пределах. [13]
Допустим, что доход от облигаций будет равен 30 тыс. рублей. При этом на облигации может выпасть выигрыш в сумме 200 тыс. рублей, а вероятность такого исхода событий составляет одну тысячную. В случае же покупки акций доход потребителя составит 15 тыс. рублей при неблагоприятных для фирмы обстоятельствах и 120 тыс. рублей, если дела пойдут хорошо. При этом шансы благоприятного и не благоприятного исхода дел на данной фирме соотносятся друг с другом как 0,6:0,4.
Сведем в таблицу 1 данные о возможных вариантах размещения сбережений
потребителя на рынке ценных бумаг. Эти данные позволяют определить величину
ожидаемого среднего дохода. В случае приобретения облигаций он составит (30-
0,999) + (200-0,001) = 29,97 + 0,2 = 30,017 тыс. рублей, а при покупке
акций (15 • 0,4) + (120 • 0,6) = 6 + 72=78 тыс. рублей.
Понятно, что действительный доход будет отличаться от ожидаемого среднего дохода. Чем больше величина отклонения действительного дохода от среднего ожидаемого, тем больше риск, и наоборот.
Варианты размещения сбережений на рынке ценных бумаг.
| |Вариант № 1 |Вариант № 2 |
|Варианты | | |
| |ДОХОД |Вероятность|Доход |вероятность |
|Покупка |30 |0,999 |200 |0,001 |
|Облигаций | | | | |
|Покупка |15 |0,4 |120 |0,6 |
|акций | | | | |
Количественно меру отклонения принято определять с помощью двух тесно связанных, но отличающихся друг от друга показателей — дисперсии и среднего квадратичного отклонения.
Дисперсия — это среднее значение квадрата отклонений действительного результата от ожидаемого. Заметим, что возведение в степень необходимо для того, чтобы не получить отрицательное значение показателя. В нашем примере величина дисперсии при покупке облигаций составит
(30 – 30,17)2 • 0,999 + (200 – 30,17)2 • 0,001 = 288,35,
а в случае приобретения акций
(15- 78)2 • 0,4 + (120 - 78)2 • 0,6=2646.
Если из полученных значений дисперсии извлечь квадратный корень, то получим второй показатель, характеризующий меру отклонения действительного результата от ожидаемого, который называется средним квадратичным отклонением. В нашем уловном примере среднее квадратичное отклонение при покупке облигаций составит 53,7 а в случае приобретения акций — 51,4.
Теперь рассмотрим виды рисков. В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность денежных потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски.
Финансовые риски — это коммерческие риски. Риски бывают чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски - это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми цепными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций. К финансовым рискам относятся кредитный риск, процентный риск, валютный риск; риск упущенной финансовой выгоды. [2]
Риски возникают в связи с движением финансовых потоков и проявляются на рынках финансовых ресурсов в основном в виде процентного, валютного, кредитного, коммерческого, инвестиционного рисков.
Процентный риск возникает из-за колебаний процентных ставок, что
приводит к изменению затрат на выплату процентов или доходов на инвестиции,
а значит к изменению величины прибыли (или потере) по сравнению с
ожидаемой. С этим видом рисков сталкиваются банки, страховые и
инвестиционные компании, а так же нефинансовые предприятия, которые
занимают средства или вкладывают их в активы, приносящие проценты
(государственные ценные бумаги, облигации предприятий и т.д.). [2]
Кредитный риск - это вероятности того, что партнеры - участники контракта окажутся не в состоянии выполнить договорные обязательства как в целом, так и по отдельным позициям. Уменьшить воздействие этого риска можно путем обсуждения контракта на предварительном этапе, анализа возможных выгод и потерь от его заключения. [2]
Бизнес-риск возникает в тех случаях, когда коммерческая и хозяйственная деятельности компании оказываются менее успешными, чем были ранее или чем ожидалось. Например, может снизиться объем реализации из-за того, что конкуренты снизили цены или предложили на рынке конкурирующий товар. Одной из основных задач менеджмента является свести бизнес-риск к минимуму путем обеспечения эффективного функционирования производства, тщательного изучения рынков сбыта продукции и услуг и гибкого реагирования на происходящие на нем изменении. [2]
Рынок ценных бумаг порождает инвестиционный риск. Сущность инвестиционного риска заключается в риске потери вкладываемого капитала и дохода.
На рынке ценных бумаг покупатели финансовых инструментов могут являться либо инвесторами, или спекулянтами, либо игроками. Инвестор вкладывает деньги на длительный срок, рассчитывает на получение дохода в виде дивидендов или процентов и пытается минимизировать риск потери вложенного капитала. Спекулянты - это юридические лица,- торговцы ценными бумагами, инвестиционные банки, которые рассчитывают на получение дохода за счет одномоментных сделок на рынке и за счет полной информации о состоянии рынка практически исключают риск. Игроки идут на риск, надеясь угадать тенденции и сделать деньги на ожидаемом изменении курса финансовых инструментов.
При инвестировании здравый инвестор исходит в первую очередь из соображений безопасности и лишь во вторую очередь - из расчетов получения будущей прибыли. Рыночный риск определяется возможной потерей первоначального капитала. [4]
Политический риск — это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с не устоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства. Политический риск с неизбежностью присущ предпринимательской деятельности, от него нельзя уйти, можно лишь верно оценить и учесть.
Технический риск. Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, сопряжена с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новой техники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. В данном случае речь идет о техническом риске.
Технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы. [4]
Валютный риск — это вероятность финансовых потерь в результате
изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением
контракта и фактическим производством расчетов по нему. Валютный курс,
устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьма подвижен.
[4]
Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства. [2]
Инновационный риск — это вероятность потерь, возникающих при вложении
предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг,
которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.
[4]
2. Понятие неопределённости.
В дополнение к риску необходимо рассматривать "настоящую"
неопределенность, в которой проявляется предпринимательская функция и
формируется его доход. Именно не страхуемая неопределенность, не
учитываемая в ожиданиях инвесторов-собственников капитала, становится
"средой" деятельности предпринимателя. Остаток дохода, который получает
предприниматель, формируется после удовлетворения всех обязательств, в том
числе и по страхованию риска. Размер же этого остатка зависит частично и от
предпринимательских способностей, и умения "пройти" сквозь
неопределенность, а также, и от характера сочетания случайных факторов с
окружающими экономическими условиями. В результате, "только тот риск ведет
к предпринимательской прибыли, который представляет собой уникальную
неопределенность, вытекающую из принятия конечной ответственности, что по
своей природе не может ни страховаться, ни капитализироваться, ни
компенсироваться жалованием".
Неопределенность относительно будущего - неотъемлемая черта каждого дня, и только те индивидуумы, которые имеют с ней дело постоянно в своих экономических ожиданиях, являются предпринимателями.
Р. Кантильон считал, что функция предпринимательства - действовать в
неопределенности, в ней находить источник удовлетворения своих материальных
потребностей, и эта функция легла в основу его концепции рыночной системы.
Именно такая трактовка предпринимателя обозначила направление для
исследователей, разделявших точку зрения Р.Кантильона на риск как на
важнейший аспект предпринимательской функции.
Мотивом личной ответственности за принятые решения в условиях
неопределенности отличаются и исследования Г.Шекла. Для него характерно
вообще отрицание состояние равновесия, вне которого только и может
существовать предприниматель, и нарушение которого является направлением
его деятельности. При этом в качестве важнейших функций он выделяет
перенесение неопределенности и принятие решений. Последнее осуществляется
на интуитивном или инстинктивном уровне с полной ответственностью за него.
Неопределенность также является "состоянием ума", чем-то субъективным,
однако, ограниченным возможностями как личными, так и окружающей среды.
Исследования Ф.Найтом природы предпринимательского дохода легли в основу современных точек зрения на риск и неопределенность. Его результаты дают возможность оценить границы между традиционным управлением корпорацией и предпринимательством.
Глава II
Рассмотрение риска и неопределённости в России.
1. Сущность неопределённости и риска российского предпринимательства.
Резкое изменение социально-экономической среды в ходе экономических реформ 90-х годов в России поставило предприятия в сложное положение, найти достойный выход из которого оказалось не по силам ни самим предприятиям, ни их руководителям. Предоставленная предприятиям плановая свобода оказалась для многих из них не стимулом, а бременем. В условиях централизованно управляемой экономики практически все наиболее важные хозяйственные решения принимались не на уровне товаропроизводителей, а в органах административного управления - министерствах и ведомствах. Соответственно издержки не оправдавшей себя хозяйственной деятельности предприятия традиционно брало на себя государство. В рыночной же экономике и обязанность принимать хозяйственные решения, и ответственность за их последствия для предприятия ложатся непосредственно на субъект хозяйствования.
Функционирование предприятия в рыночной хозяйственной среде
осуществляется в условиях существенно большей неполноты информации и
неопределенности протекания экономических процессов. Принятие хозяйственных
решений в этих новых для отечественных предприятий условиях требует
соответствующих специальных знаний и навыков рационального хозяйствования.
Однако предприятия, вышедшие из недр планово-централизованной экономической
системы, не только не имели достаточного опыта самостоятельного принятия
решений, но и не были обеспечены методическими рекомендациями для работы в
новых для них условиях неопределенности и риска.
Как показывают обследования, производственные предприятия остро
нуждаются в методическом обеспечении своей деятельности в новых
экономических реалиях. Органы Госплана и Госстандарта, специализированные
отраслевые институты экономического профиля, в дореформенные годы
отвечавшие за методическое обеспечение хозяйственной деятельности
предприятий и, в частности, за методическое обеспечение в области
управления производственными процессами, а также их современные преемники в
силу разных причин не смогли восполнить возникший пробел. Особенно ощутимым
является отсутствие методических рекомендаций по учету риска в процессах
принятия планово-управленческих решений в условиях переходной российской
экономики. Образовавшийся методический вакуум заполнили издания, в
подавляющем большинстве не отвечающие ни потребностям практики, ни
критериям научности, ни требованиям, предъявляемым к методическим пособиям.
Как правило, эта литература является переводной, построенной на материале
деятельности западных фирм, которые работают в других условиях и решают
иные проблемы. Недостаточно разработаны методические и организационные
аспекты управления риском в условиях России и в отечественной научной
литературе.
В условиях перехода от централизованного управления народным хозяйством к рыночному регулированию хозяйственных отношений российские предприятия вынуждены принимать решения в условиях действия как факторов риска, свойственных классической рыночной экономике, так и присущих экономике переходного типа. Современные российские предприятия находятся также под действием "наследственных" факторов риска, оставшихся от командно- административной системы. Это, естественно, значительно осложняет принятие обоснованных эффективных решений. Следует учитывать, что многие из рисков, реально существующие в настоящее время в экономике России, с одной стороны, вызваны тем, что методы и способы ведения экономической деятельности российскими предпринимательскими организациями, доставшиеся в “наследство” от эпохи социализма, в свою очередь обусловили присущие только России разновидности рисков и их проявлений. С другой стороны, цивилизованные экономические рыночные отношения в России еще только складываются и, соответственно, не являются типичными для развитых стран.
В современных экономических условиях наибольшую угрозу для хозяйствующих субъектов представляют недобросовестные конкуренты и контрагенты, влияние криминальных структур, недостатки уголовно-правовой и экономической политики государства, а также промышленный шпионаж, преступления в сфере применения компьютерных технологий, криминальная конкуренция.
Нужно заметить, что когда говорят о риске природных бедствий, то чаще всего говорят о наводнениях, бурях и подобных стихийных бедствиях. Однако этим летом, например, была сильнейшая жара. Это привело к массе малоприятных последствий. Возникли проблемы с кондиционированием, системами питания и т. п. Подобных обстоятельств никто не предвидел. Действительно, планируя свою деятельность, компании понимают, что обеспечение бесперебойности - вещь важная. Но всегда находится еще что-то более значимое, во что вкладываются средства. Нужен прецедент. Вдруг стало жарко и оказалось, что следовало вкладывать средства в обеспечение нормального рабочего температурного режима. Потери весьма серьезны. Это говорит не только о непредвиденных погодных условиях, а как это часто бывает, неумение и неспособность обеспечить хорошие условия для работников. Поэтому очень часто люди покидают работу из-за некачественных условий труда или, что так же часто случается, происходят несчастные случаи. Кроме того при плохих условиях труда понижается работоспособность трудящихся на предприятии.
В настоящее время остро стоит проблема несовершенного
законодательства, которое буквально связывает деятельность одних
предприятий “белых” и дает благодатную почву для других, “теневых”.
Предприятиям стали не выгодны “белые” схемы, чаще всего встречаются
полулегальные “серые” и нелегальные “черные” схемы. Для бизнесменов
переход к легальным схемам деятельности связан с издержками, уровень
которых кажется слишком высоким, а по многим позициям носит запретительный
характер.
В связи с этим наиболее уязвимыми элементами производственно- хозяйственной деятельности являются: разработка и постановка на производство новой продукции, достижение качества и конкурентоспособности продукции, маркетинговая, выставочная и сбытовая деятельность, информационный обмен и делопроизводство.
В середине августа 2002 года негосударственной организацией
Ассоциацией менеджеров были подведены итоги работы экономики страны за июль
2002 года. Основным оценочным показателем являлся так называемый "Индекс
деловой активности АМ" замеряется по таким важнейшим сферам российской
экономики - производственный сектор, финансовый сектор, торговля, ресурсная
база экономики, т.е. по всем сферам, где российский бизнес осуществляет
свою деятельность. Его рост в июле составил 2,37%. Это отражает общее
улучшение экономической ситуации в стране за прошедшие полгода.
Потребительский индекс в июле проявил позитивную динамику. Этот
субиндекс достиг максимального значения с февраля 2002 г. Его четко
выраженная позитивная динамика отражает рост реальных доходов населения. В
то же время это был хороший сигнал для предпринимателей, производящих
товары потребительского спроса, о том, что наращивание объемов производства
к сентябрю 2002 года может оказаться выгодным, когда возросшая
потребительская активность позволит им нарастить объемы реализации.
Снижение темпов прироста по сравнению с прошлым месяцем (июль - 1,2%, июнь
- 3,2%), обусловлено лишь сезонными колебаниями и не представляет собой
существенного риска на фоне его общей положительной динамики за последнее
полугодие. Т.е. риск не реализовать свою продукцию для предпринимателей,
производящих товары потребительского спроса, в настоящее время не
представляет такой опасности как например валютный риск. [11]
Так достижение паритета между долларом и евро может затормозить реальное укрепление рубля, поскольку, с одной стороны, объем экспортно- импортных операций с предприятиями еврозоны имеет тенденцию к росту, а с другой стороны - основная часть валютных средств российских компаний традиционно хранится в долларовом эквиваленте. При сложившейся конъюнктуре становятся неизбежными как конвертационные потери предприятий проводящих экспортно-импортные операции и традиционно хранящих свои валютные ресурсы в долларах США, так и рост затрат на таможенные платежи даже за те товары, по которым расчет идет в евро.
Существуют и другие опасности, связанные, например, с ресурсной базой,
которая имеет неустойчивый характер взлетов и падений. В нашей стране
большой риск для предприятия представляет инфляция, т.е. риск того, что
инфляция значительно уменьшит объем реального дохода от инвестиций,
полученного за некий период. Риск же, связанный с инфляцией не столь высок.
В июле произошло снижение инфляции до 0,5% по сравнению с майским значением
в 1,7%. До 17 июля, согласно недельным данным Госкомстата, темпы инфляции
держались на традиционном уровне - около 1,2% в месячном исчислении - а
после этого рост цен полностью прекратился. В то же время, по последним
данным Госкомстата, потребительские цены за период со 2 по 8 июля 2002 г.
выросли на 0,3% (1,2% в месяц).
Как показал опрос руководителей предприятий по поводу имеющихся барьеров по развитию бизнеса, большинство респондентов вновь отметили изношенность основных средств. Вторым по значимости был назван высокий уровень налогообложения. Третьим - кадровый голод. В то же время было заявлено, что, когда средств нет, то "кадровые вопросы решать смысла тоже нет".
Еще одним фактором, негативное влияние которого на российскую деловую
жизнь увеличилось, стала "общая экономическая и политическая
нестабильность". Увеличение влияния данного фактора объясняется разгаром
"борьбы за бюджет", неопределенностью с основными макропоказателями
российской экономики. Вероятно, почувствовав некоторое недовольство
российского бизнеса складывающейся ситуацией.
Весьма рискованным делом на российском рынке является новаторство. По данным исследований:
1) на рынке товаров широкого потребления терпит неудачу 40% всех предлагаемых новинок;
2) на рынке товаров промышленного назначения – 20%;
3) на рынке услуг – 18%.
Сегодня, если на малых и средних предприятиях наиболее развит
коммерческий риск, то на крупных организациях, при крупных проектах он
сводится к минимуму, особенно если заказчиком является государство.
Наиболее ярко это проявляется при крупных стройках, где технологический
процесс в силу уникальности объектов требует повышенного внимания. В таких
случаях управление рисками сосредоточено в отдельных технологических
звеньях. Специалисты, рассчитывающие весь комплекс мер по предотвращению
рисков разрушения объекта и прилежащих территорий. В процессе же самого
строительства риски минимизирует соблюдение технологии и элементарной и
элементарной технической безопасности. Однако, если же неприятность все
таки произойдет, то ответственность вплоть до уголовной, будет нести
подрядчик, государство не будет спешить покрыть ущерб из бюджета.
В настоящее время благодаря широкому распространению и доступности
интернета даже небольшие фирмы могут избежать многих рисков, например риск
не реализации продукции. Интернет позволяет легче найти деловых партнеров,
кроме того здесь содержится масса информации, необходимая многим
предпринимателям(страхование, управление, поиск рынка сбыта). В области
межкорпоративной электронной торговли применение новых информационных
технологий ведет к снижению прямых закупочных издержек и издержек,
связанных с организацией, оформлением, учетом и доставкой товара; позволяет
предприятиям иметь меньшие материально-технические запасы и с большей
эффективностью реагировать на информацию об изменениях спроса, уменьшая
риск затоваривания. Получаемая за счет этого экономия, по оценкам Morgan
Dean Witter Internet Research, составляет для компаний разных секторов от
15 до 50%. В консалтинговой компании PrictwaterhauseCoopers (PwC) приводят
такой факт: новые технологии ведения торгово-закупочной деятельности в
Интернете позволяют участникам торговых площадок сэкономить более 20% от
своих общих затрат на снабжение и сервис. По оценкам, приведенным в отчете
инвестиционной компании Goldman Sachs, закупки через электронные биржи и
аукционы могут сэкономить предприятиям от 2% в угольной промышленности до
40% в сфере электронных перспективы. По прогнозам компании Boston
Consulting Group, объем межкорпоративных продаж через Интернет к 2004 г.
достигнет 40% от общего объема продаж в корпоративном секторе — как
онлайновых, так и офлайновых. [8]
В связи со всеми этими рисками перед коммерческими организациями все чаще встают задачи, связанные с оценкой и управлением хозяйственными рисками. Сейчас разрабатываются различные финансовые планы. Руководители предприятий стремятся спланировать работу таким образом, чтобы в любой момент можно было бы увидеть финансовое состояние каждой структурной единицы предприятия и суметь принять правильное решение для того, чтобы изменить направление движения финансовых потоков, если интересы дела требуют этого.
Следует также подробно рассмотреть страхование предпринимательских рисков, как неотъемлемую часть в проведении мероприятий по снижению степени предпринимательского риска.
Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:
- возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных или оборотных средств предприятия;
- возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;
- возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;
- нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.
Причем, страхование первых из перечисленных рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность данного продукта.
Последствиями предпринимательских рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса. [5]
Слабое развитие страхования предпринимательских рисков объясняется
тем, что на заре развития страхового рынка России страховые компании не
обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы. За
годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансового
устойчивые страховые компании, с честью прошедшие кризисные ситуации в
стране. Таким образом, сегодня предприятия разных уровней и сфер
деятельности имеют возможность минимизировать финансовые потери
организации, непосредственно связанные с предпринимательской деятельностью.
Как правило, страховая компания предоставляет страховое покрытие риска
неплатежа конечного покупателя по контрактам, предусматривающим отсрочку
платежа.
При страховании предпринимательских рисков объектами страхования являются: не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы страхователя, связанные с причинением ему убытков при осуществлении предпринимательской деятельности, а страховым случаем является причинение убытков страхователю, подтвержденных обоснованной претензией последнего или вступившим в законную силу решением суда, и наступивших в результате нарушения (неисполнения или ненадлежащего исполнения) Контрагентами Страхователя обязательств по договорам между ними, заключенным в рамках осуществляемой Страхователем предпринимательской деятельности.
Страховая деятельность осуществляется в соответствии с Законом о
страховании. Этот закон был принят 27 ноября 1992 года. Он состоит из пяти
глав, которые в свою очередь состоят из 36 статей. В этом законе
содержаться общие положения о страховой деятельности в Российской
Федерации. В этом законе содержатся сведения о договоре страхования. В
соответствии с этим законом происходит обеспечение финансовой устойчивости
страховщиков, государственный надзор за страховой деятельностью, а также
как и в любом документе в законе содержатся заключительные положения.
Сделать бизнес прозрачным и уменьшить риски путем выявления его резервов возможно, кроме того, путем маркетингового исследования и оценки данного бизнеса. Основное влияние на снижение инвестиционных рисков оказывает форма финансирования бизнеса. Это может быть кредит, лизинг, собственные средства, долевое участие партнера и др.
В настоящее время проводится множество различных встреч, нацеленных
на рассмотрение проблемы возникновения риска в предпринимательской среде.
Например, Хохлов Евгений Николаевич, генеральный директор компании
“ПрограмБанк”, в своем докладе на VII Форуме разработчиков интегрированных
банковских систем обратил внимание на важность развития риск – менеджмента
в России (в частности в Российских банках). В своем докладе Хохлов Е. Н.
отметил, что ни в одном российском банке (даже крупном) не составляется
отчетности по потерям, и указал на необходимость её составления в данном
календарном году. Указывая в ней излишние расходы, недополученные доходы и
все это в разрезе бизнес-подразделений, с анализом тенденций, графиками и
т.д. “Но только при наличии такой отчетности с потерями можно реально
бороться, а не молиться, чтобы их не было”.
Но, несмотря на развитие знаний в области управления уровнем риска, бизнес в нашей стране остается опасным и непредсказуемым, в особенности для иностранцев, которые часто страдают потому, что приходят со своими деловыми обычаями. Именно поэтому в неприятные ситуации из крупных фирм чаще попадают иностранные, из мелких – наши. Один из крупнейших банков Европы, открывший свое представительство в Москве, был вынужден провести поголовную замену технического персонала, поскольку стала очевидной связь какого-то сотрудника банка с криминальной средой. Это выявилось по ряду случаев краж личного имущества и автомашин иностранных сотрудников банка. Пренебрежение предварительной проверкой принимаемых на работу сотрудников, привычка полностью полагаться на фирмы по подбору кадров, н