ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА.
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
ПОЛИТИКА ВАЛЮТНОГО КУРСА
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА
ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА
ОБЗОР ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОГО СЕКТОРА ЗА 1995 – 1 П/Г 2000 ГОДА
ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА.
Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Национального банка Кыргызской Республики законодательно определены Конституцией Кыргызской Республики и Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" от 29 июля 1997 года.
Главной целью деятельности Национального банка Кыргызской Республики является достижение и поддержание стабильности цен, посредством проведения соответствующей денежно-кредитной политики.
Основной задачей, способствующей достижению цели деятельности банка, является поддержание покупательной способности национальной валюты, обеспечение безопасности и надежности банковской и платежной системы республики (статья 3 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики").
Для выполнения поставленных задач Национальный банк Кыргызской Республики самостоятельно организует и осуществляет свою деятельность независимо от органов государственной власти и управления.
Национальный банк Кыргызской Республики выполняет следующие основные функции:
1) разрабатывает, определяет и проводит денежно-кредитную политику в Кыргызской Республике;
2) осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики;
3) разрабатывает и осуществляет единую валютную политику;
4) обладает исключительным правом проведения эмиссии денежных знаков;
5) способствует эффективному функционированию платежной системы;
6) устанавливается правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
Основные направления денежно-кредитной политики на 2000 год
Основная цель денежно-кредитной политики, проводимой Национальным банком Кыргызской Республики (НБКР) в 2000 году, заключается в стабилизации темпа инфляции на уровне не более 15% и создание условий для укрепления финансового сектора экономики Кыргызстана.
Решения и мероприятия денежно-кредитной политики НБКР разработаны и реализуются с учетом планов Правительства КР в части: государственных финансов, реального и внешнего секторов экономики. Для достижения установленной цели НБКР организует свою работу и ориентирует решения денежно-кредитной политики на следующих направлениях:
* Стабилизация конъюнктуры финансового рынка;
* Укрепление устойчивости коммерческих банков;
* Повышение эффективности платежной системы.
В целях создания условий, способствующих росту доверия и стабильности банковской системы, НБКР предпримет необходимые меры по созданию системы страхования депозитов, совершенствованию методологии и практики банковского надзора, внедрению принципов корпоративного управления в коммерческих банках. НБКР намеревается и впредь проводить политику, целью и результатом которой будет создание равных внешних условий для банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком. С целью повышения запаса прочности, устойчивости банковской системы будет продолжена работа по капитализации банков, которая в свою очередь будет способствовать расширению возможностей банков по кредитованию различных секторов экономики.
Совместные действия Правительства и Национального банка Кыргызской Республики в январе-июле 2000 года привели к стабилизации макроэкономической ситуации. Одним из основных положительных результатов проводимой денежно-кредитной политики стало снижение уровня инфляции до 5.3 % (июль 2000 к декабрю 1999, предварительные данные), что более чем в 5 раз ниже уровня инфляции за этот же период прошлого года. При осуществлении денежно-кредитной политики Национальный банк учитывал необходимость поддержания экономического роста в той мере, в какой это не создавало угрозы роста инфляции. В целом за первые семь месяцев рост денежного предложения составил 8.7% или в реальном выражении более 3.3 %. Снижение инфляции было обусловлено стабильным положением валютного рынка, а также улучшением платежного баланса.
Замедление темпов инфляции, стабильная динамика валютного курса, улучшение условий внешнеэкономической деятельности способствовали увеличению деловой активности в стране. Рост реального ВВП в период с января по июль составил 8.6%. Уровень процентных ставок по кредитам в экономику начал постепенно снижаться. В последнее время стала заметна тенденция к увеличению кредитования экономики. Так, только за июль объем кредитования экономики вырос на 3.1%. Гораздо более значительно снизились процентные ставки на межбанковском кредитном рынке и на рынке ценных бумаг. Учетная ставка НБКР на 1 августа равнялась 7.3%, что ниже уровня на начало года более чем в 8 раз. Все это создает предпосылки к снижению процентных ставок по депозитам коммерческих банков. За семь месяцев обменный курс национальной валюты снизился на 4.0 %. Объем золотовалютных резервов вырос на 6 млн. долларов и на 1 августа составил 255 млн. долларов.
Принимая во внимание вышесказанное, НБКР будет продолжать предпринимать все возможные меры, направленные на закрепление и углубление положительных тенденций в банковской сфере и экономике в целом.
Учитывая позитивные тенденции в экономике, Национальный банк принял решение о пересмотре целевого ориентира денежно-кредитной политики на 2000 год. Целевой показатель по приросту потребительских цен составит около 15%, тогда как первоначально он был объявлен на уровне 20 %.
Денежно-кредитный обзор за январь-октябрь 2000 года
Денежно-кредитная сфера в январе-октябре определялась положительным влиянием реального и внешнего секторов. Рост реального ВВП составил 104.3 процента за 10 месяцев текущего года (против 104.6 процента за аналогичный период прошлого года). Положительное сальдо торгового баланса за 9 месяцев 2000 года составило 35.5 млн. долл. по сравнению с дефицитом в ?28.3 млн. долл. за 9 месяцев 1999 г., что объяснялось ростом экспорта (109.7 процента по сравнению с 9 месяцами 1999 г.) и сокращением импорта (92.3 процента по сравнению с 9 месяцами 1999 г.). Темп прироста обменного курса за 10 месяцев т.г. составил 6.4 процента (против 46.3 процента соответствующего периода прошлого года). Стабилизация валютного рынка поддерживалась интервенциями НБКР (чистая продажа валюты на МБВР составила 17.628 млн. долл. против 16.795 млн. дол. США в январе-октябре 1999 г.). В итоге, за 10 месяцев 2000 г инфляция к декабрю 1999 г составила 107.3 процента (против 136.3 процента за аналогичный период 1999 г).
За 10 месяцев 2000 г. объем денежной базы возрос на 906.3 млн. сомов (на 22.4 процента). Чистые международные резервы возросли на 809.2 млн. сомов, а Чистые Внутренние Активы возросли на 483.6 млн. сомов. По состоянию на 1 ноября 2000 года объем денег в обращении составил 4775.1 млн. сомов, увеличившись по сравнению с началом года на 28 процентов, а средства на корсчетах коммерческих банков в НБКР снизились на 43.9 процента, составив 175.1 млн. сомов.
Инструменты денежно-кредитной политики
Инструменты
Процентная ставка
Периодичность
Срочность
Примечание
Операции на открытом рынке (покупка/продажа государственных ценных бумаг,
РЕПО-операции)
По доминирующим рыночным ставкам
Ежедневно
Для РЕПО-операций от 1-180 дней
Интервенции
на межбанковском валютном рынке
-
Ежедневно
-
Аукционы по продаже Нот НБКР
Доходность определяется на аукционе в зависимости от спроса и предложения
Еженедельно
7, 14 и 28 дней
Кредиты "овернайт"
1.2 от текущей ставки межбанковским операциям РЕПО, но ниже учетной ставки НБКР
По запросу коммерческого банка
1 день
В объеме не более 50% от размера обязательных резервных требований
Кредиты последней инстанции
0,8 от учетной ставки НБКР
По запросу коммерческого банка
Не более 6 мес.
При наличии программы оздоровления банка, одобренной Правлением НБКР
Учетная ставка
Привязана к текущей аукционной доходности Нот НБКР сроком обращения 28 дней
Еженедельно
-
Обязательные резервные требования
Норма
Базовый период
Состав депозитной базы
Обеспечение резервных требований
20 %
2 недели
Все депозиты за исключением депозитов в иностранной валюте сроком более 1 года
Корреспондентский счет в НБКР и касса в национальной валюте
Рынок государственных ценных бумаг
Рынок государственных ценных бумаг Кыргызской Республики представлен следующими видами ценных бумаг:
* ГКВ - Государственные казначейские векселя
* КО - Казначейские обязательства
* ОГРЗ -Облигации государственного реструктуризированного займа
* ГСКО -Государственные среднесрочные купонные облигации
ГКВ - краткосрочные (3, 6, 12 мес.) дисконтные государственные ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики. Номинал 1 ГКВ - 100 сом. ГКВ выпускаются в безбумажной форме в виде записей на счетах. Эмитентом ГКВ является Министерство финансов Кыргызской Республики. Национальный банк Кыргызской Республики (НБКР) - генеральный агент по обслуживанию выпусков ГКВ. Размещение выпусков ГКВ производится еженедельно через аукционы проводимые НБКР. Право участия в аукционах имеют Первичные дилеры и финансово-кредитные учреждения. Первичными дилерами являются коммерческие банки-резиденты Кыргызской Республики, отвечающие установленным требованиям НБКР и поддерживающие их ликвидность ГКВ на вторичном рынке. В настоящее время зарегистрировано 16 Первичных дилеров. Владельцами ГКВ Кыргызской Республики могут быть как юридические так и физические лица. Допуск иностранных инвесторов на рынок ГКВ не ограничен. Покупка ГКВ инвесторами осуществляется только через Первичных дилеров, на аукционе (при первичном их размещении), либо на вторичном рынке. Сделки на вторичном рынке ГКВ осуществляются через электронную торговую систему НБКР, которая позволяет Первичным дилерам и их клиентам проводить операции по покупке/продаже ГКВ со своих рабочих мест. Функции Центрального депозитария выполняет Национальный банк. Первичные дилеры выступают в роли субдепозитариев, выполняющих функции по хранению и учету прав собственности в разрезе инвесторов.
ОГРЗ - государственные ценные бумаги выпущенные Министерством финансов в соответствии с законом "О реструктуризации задолженности Правительства Кыргызской Республики перед Национальным банком" в июне 1998 г. Номинальная стоимость 1 ОГРЗ 100 сом. ОГРЗ не имеют вторичного обращения. В соответствии с вышеуказанным законом, Национальный банк вправе продавать ОГРЗ на условиях Репо в целях денежно-кредитной политики.
КО - государственные ценные бумаги, выпускаемые Министерством финансов в соответствии с утвержденным Правительством Кыргызской Республики положением "О порядке выпуска, размещения, обращения и погашения казначейских обязательств Министерства финансов Кырг ызской Республики". КО являются именными, документарными ценными бумагами. Первичное размещение и регистрация сделок на вторичном рынке КО производится непосредственно Министерством финансов.
ГСКО - являются обращаемыми государственными ценными бумагами сроком обращения 2, 3 года и 5 лет с начислением и выплатой процентов (купонов) каждые 6 и 12 месяцев. Эмитентом ГСКО от имени Правительства Кыргызской Республики является Министерство финансов Кыргызской Республики. Номинальная стоимость 1 ГСКО составляет 100 сомов. ГСКО выпускаются в безбумажной форме в виде записей на счетах. Размещение выпусков ГСКО осуществляется через аукционы. Все операции по размещению, обращению (купля/продажа на вторичном рынке) и ведению реестров владельцев производятся Национальным банком и уполномоченными им банками (Первичными дилерами). Владельцами ГСКО могут быть физические и юридические лица. До настоящего времени выпуск ГСКО еще не проводился.
ПОЛИТИКА ВАЛЮТНОГО КУРСА
Политика обменного курса
Политика плавающего обменного курса, избранная Кыргызской Республикой в качестве валютного режима, позволяет своевременно решать проблемы адаптации к изменениям на мировых рынках и внутренней макроэкономической ситуации. Принятие режима плавающего обменного курса означает, что курсы иностранных валют, и прежде всего, курс доллара США к сому, складывается на основе соотношения спроса и предложения на внутреннем валютном рынке.
С мая месяца 1993 г. учетный курс сома к доллару США устанавливался на валютных аукционах проводимых Национальным банком. Данный метод установления учетного курса просуществовал ровно 5 лет и 26 июня был проведен последний валютный аукцион.
С 1 июля 1998 г. учетный курс сома к доллару США устанавливается еженедельно по пятницам на основе информации об операциях на межбанковском валютном рынке, получаемой посредством торгово-информационной электронной системы, и рассчитывается как средневзвешенный курс сделок, заключенных на рынке с предыдущей пятницы по текущую пятницу. Также ежедневно фиксируется средневзвешенный курс сделок на межбанковском рынке, который фактически является индикатором состояния валютного рынка. Поэтому устанавливаемые учетные курсы Национального банка являются отображением рыночногокурса формирующегося на основе спроса и предложения валюты на внутреннем рынке. В то же время, это не означает абсолютную пассивность центрального банка в этом вопросе. В период резких колебаний курса Национальный банк в соответствии с проводимой денежно-кредитной политикой сглаживает амплитуду колебаний курса путем проведения валютных интервенций и посредством регулирования ликвидности участников валютного рынка.
Валютное регулирование в Кыргызской Республике
10 мая 1993 года в Кыргызстане вступило в действие Постановление № 1 Комитета Республики Кыргызстан "О введении национальной валюты Республики Кыргызстан" по введению национальной валюты, в соответствии с которым с 10 мая 1993 года в нашей республике была введена в обращение национальная валюта - сом. Необходимость введения собственной валюты была обусловлена множеством факторов, как экономических, так и политических: дальнейшее пребывание в рублевой зоне неизбежно привело бы к сильному падению производства и сокращению капиталовложений, росту инфляции, сокращению валютных поступлений и подрыву платежеспособности страны на фоне резкого снижения уровня жизни населения.
Основной задачей Национального банка Кыргызской Республики (НБКР) при введении национальной валюты являлось поддержание покупательской способности и стабильности национальной валюты - сом. Для достижения поставленных задач НБКР имеет право осуществлять на территории КР и за ее пределами операции с иностранной валютой, соответствующие действующему законодательству и принятые в международной банковской практике.
Осуществляя валютное регулирование НБКР определяет порядок проведения операций в иностранной валюте, посредством: выпуска нормативных актов, регулирующих проведение операций в иностранной валюте; выдачи и отзыва лицензии валютным посредникам, включая банки; осуществления надзора за их деятельностью.
Валютное регулирование в Кыргызской Республике опирается на следующие законы:
1. Закон КР "О Национальном банке Кыргызской Республики" от 29.07.97г №59;
2. Закон КР "Об операциях в иностранной валюте" от 05.07.95г. №7-1.
Согласно Закону "О Национальном банке Кыргызской Республики" НБКР осуществляет валютные операции в целях управления золотовалютными резервами, а также в целях защиты интересов Кыргызской Республики. НБКР вправе покупать у Правительства КР и коммерческих банков иностранную валюту с целью пополнения золотовалютных резервов, а также продавать золотовалютные резервы на валютных рынках.
Согласно действующему Закону КР "Об операциях в иностранной валюте", операции в иностранной валюте с физическими лицами, производимые на профессиональной основе, вправе осуществлять только уполномоченные банки (банки, получившие лицензию НБКР на право проведения операций в иностранной валюте) и обменные бюро (меняльные конторы, получившие лицензию НБКР на право проведения операций в иностранной валюте).
Перемещение иностранной валюты из-за границы и за границу не ограничивается. При этом ввоз и вывоз валюты не подлежат никаким ограничениям при условии ее декларирования в пунктах таможенного контроля.
В соответствии с вышеуказанными законами и другими нормативными актами Кыргызской Республики, Национальным банком Кыргызской Республики было принято "Положение о регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках" за №26/2 от "5" июля 2000 года, устанавливающее порядок регистрации в Национальном банке Кыргызской Республики счетов и вкладов, открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках и процедуру отчетности по ним.
Валютный рынок
В целях оперативного и качественного реагирования на ситуацию складывающуюся на валютном рынке Кыргызской Республики, а также развития инфраструктуры данного рынка, сотрудниками Национального банка была разработана торгово-информационная электронная система (ТИЭС). Данная система позволяет объединить предложения на покупку и продажу иностранной валюты основных участников валютного рынка, которыми являются коммерческие банки и Национальный банк, оперативно заключать сделки покупки-продажи безналичных долларов США, делает рынок для них более прозрачным, обеспечивая данными о текущем состоянии рынка. В то же время Национальный банк, владея информацией о положении на валютном рынке, поступающей в режиме реального времени, имеет возможность оперативно реагировать и принимать решения по стабилизации и "выравниванию" динамики обменного курса сома к доллару США.
В настоящий момент валютный рынок в Кыргызской Республике существует в виде внебиржевого рынка с использованием как ТИЭС, так телекоммуникаций. Основным продавцом на межбанковском валютном рынке является Национальный банк Кыргызской Республики, хотя и намечается положительная тенденция роста количества продавцов коммерческих банков обслуживающих экспортно-ориентированные предприятия.
Ежедневно НБКР на основе заключенных сделок на межбанковском валютном рынке с 14-30 предыдущего дня до 14-30 текущего дня рассчитывает средневзвешенный курс сома к доллару США.
В настоящее время НБКР еженедельно устанавливает учетные курсы сома по отношению к денежным единицам других государств. Учетный курс определяется на основе ежедневного средневзвешенного курса сома к доллару по безналичному расчету на межбанковском валютном рынке.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
Банковское законодательство
В период развития рыночной экономики республики одним из основных моментов в реализации принятой экономической политики государства стала реформа законодательства Кыргызской Республики. Разгосударствление государственной собственности, развитие различных видов частных предприятий, в связи с этим появление новых имущественных и неимущественных отношений способствовало принятию необходимых изменений во всех отраслях законодательства республики
Банковское законодательство - это комплексная отрасль права. Комплексный характер означает, что оно включает нормы различных отраслей права (конституционного, административного и гражданского права). Вместе с тем, многогранность самой банковской деятельности дает основания включать в состав банковского законодательства также нормативные акты, содержащие нормы уголовного, гражданско-процессуального, уголовно-процессуального и иных отраслей права.
Высшим источником банковского законодательства в Кыргызской Республике является Конституция Кыргызской Республики. Согласно Конституции Кыргызской Республики (пункт 3 статьи 73) Правительство и Национальный банк Кыргызской Республики обеспечивают проведение единой денежно-кредитной и валютной политики на территории республики. Конституцией Кыргызской Республики (статья 6) также зафиксировано, что денежной единицей Кыргызской Республики является сом, при этом Национальным банк Кыргызской Республики обладает исключительным правом эмиссии денежных знаков в обращение.
Основными специальными Законами, регулирующими банковскую деятельность являются Законы Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике".
Закон Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" закрепил правовой статус Национального банка, принципы его организации, цель деятельности, основные задачи, функции и операции, принципы взаимодействия с органами государственной власти, вопросы отчетности информирования о проводимой политике Национального банка, вопросы формирования капитала банка и создания резервов.
Закон Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" разграничил понятия депозита и вклада, установил структуру банковской системы республики, определил основные вопросы, связанные с созданием и деятельностью коммерческих банков, взаимодействия банков с органами государственной власти. Отдельной главой выделены вопросы лицензирования банковских операций, устанавливается перечень документов необходимых для получении банковской лицензии, основания для отказа в выдаче лицензии или отзыва лицензии, порядок открытия филиалов и представительств банка. В специальный раздел определены вопросы, связанные с принципами корпоративного управления в коммерческих банках, распределения обязанностей между органами управления и регламент принятия решений, ведение реестра акционеров банка. Регламентированы вопросы осуществления банковского надзора, полномочия и обязанности банковских инспекторов и порядок применения тех или иных санкций, вопросы банковской тайны и запрещения использования счетов в преступных целях, случаи предоставления банками информации третьим лицам, наложения арестов и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в банке, вопросы антимонопольных правил, принципы обеспечения стабильности деятельности банка и предупреждения возможных рисков, связанных с осуществлением банковской деятельности, вопросы страхования депозитов, организации учета и отчетности в банке, публикации основных показателей деятельности банка и др.
Деятельность коммерческих банков, регулируется и другими Законами Кыргызской Республики, среди которых необходимо выделить Законы "Об операциях в иностранной валюте", "О хозяйственных товариществах и обществах", "О залоге", "О рынке ценных бумаг", "О банкротстве (несостоятельности)" и другие.
Особое место в правовой основе деятельности банков занимают нормативные акты Национального Банка.
В настоящее время законопроектные работы по развитию банковского законодательства направлены в первую очередь на создание системы защиты депозитов, развитие новых банковских инструментов, совершенствование действующего законодательства направленного на создание правовой базы, отвечающей условиям рыночной экономики.
На следующих этапах развития банковского законодательства республики видится необходимым продолжить работу по формированию законодательных основ, связанных с банковской деятельностью путем подготовки таких проектов Законов как "О защите депозитов", "О присоединении Кыргызской Республики к Конвенции, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселях", "Об аккредитивах", "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем", "О банковской тайне" и другие.
Важным является также развитие правовых основ для создания и развития платежной системы республики, работы различных видом платежных инструментов, а также реализации положений Закона Кыргызской Республики"Об электронных платежах" от 6 ноября 1999 года, направленного на закрепление правового статуса осуществления платежей в электронной форме.
Программа экономических реформ в Кыргызстане включает также создание нормативной базы для небанковских финансовых учреждений и дальнейшего формирования рынка капитала, совершенствование деятельности инвестиционных фондов и улучшение их регулирования. На сегодняшнем этапе уже принят Закон Кыргызской Республики "О кредитных союзах" от 28 октября 1999 года, которым определяется правовая база для создания и функционирования кредитных союзов, являющихся некоммерческими финансово-кредитными организациями, создаваемыми в целях оказания помощи своим участникам (членам) путем слияния личных сбережений участников кредитного союза и их использования для взаимного кредитования по приемлемым процентным ставкам, а также оказания финансовых услуг.
Список КБ по состоянию на 1 ноября 2000 года.
1 АКБ "Курулуш"
2 АКБ "Инсан"
3 АКБ "Кыргызстан"
4 АК Российско-Кыргызский "Аманбанк"
5 АКБ "Эридан"
6 АООТ "Кайрат Банк"
7 АООТ Банк "Бакай" 15 АК "АзияУниверсалБанк"
8 АКБ "Дос-Кредо" 16 Демир Кыргыз Интернэшнл банк
9 АКБ "Кыргызкредит" 17 Инвестиционный АКБ "Иссык-Кульинвест"
10 АКБ "Крамдсбанк" 18 АК "Кыргызэнергобанк"
11 АКБ "Банк Азии" 19 филиал Центрально-Азиатского банка сотрудничества и развития
12 АК "Автобанк" 20 АООТ Расчетно-сберегательная Компания
13 АК "Экобанк" 21 АК промышленнo-строительный банк "Кыргызпростройбанк"
14 АКБ "Толубай" 22 Филиал Национального банка Пакистана
23 Инвестиционный АКБ "Акылинвест" (банк находится в процессе консервации).
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА
Необходимость банковского надзора.
В экономике любого типа банки (а также парабанковские организации) относятся к особой категории предприятий, в которых продуктом труда являются деньги. Хорошо продуманная, надежная и монолитная банковская система - это краеугольный камень финансовой системы. Хотя функции, выполняемые банковскими и финансовыми институтами необходимы для достижения экономического успеха, эти же функции по самой своей природе несут в себе потенциальные риски, которые могут свести на нет возможность успеха в будущем. Именно эта реальность и ключевое положение, которое занимают банки в экономике заставляют, в конце концов, признать, что деятельность банковских и финансовых институтов должна быть объектом контроля со стороны государства. Такое регулирование в основном связано со следующим:
* банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, открывая и ведя различные счета, служащие основой безналичного оборота;
* банки выполняют жизненно важную роль посредника (перераспределяют мобилизованные денежные средства для наиболее эффективного их использования);
* необходимостью создания эффективно действующей платежной системы;
* благоразумным" регулированием - необходимостью обеспечить надежность банковского сектора с целью помочь созданию благоприятствующей экономическому росту атмосферы доверия к стране как внутри страны, так и за рубежом.
Таким образом, финансирование экономики любого государства зависит от состояния ее финансовой системы. Поэтому, деятельность банков и других финансово-кредитных учреждений служит объектом регулирования и надзора со стороны государственных органов.
Цели и задачи банковского надзора.
Банковский надзор, в широком смысле слова, является системой, которую государство использует для обеспечения стабильности финансовой системы, ее безопасности и надежности.
В рыночной экономике целями регулирования деятельности банков и других финансово-кредитных учреждений заключается в сохранение стабильной финансовой системы, поддержания и защиты интересов вкладчиков и других кредиторов, соблюдение законодательства.
Основными задачами, стоящими перед банковским надзором, являются:
* обеспечение стабильности, надежности и безопасности банковского сектора для повышения и содействия экономическому росту страны;
* защита вкладчиков, размещающих свои средства в банках;
* содействовать развитию эффективной и конкурентоспособной банковской системы, которая могла бы удовлетворить общественные нужды в высококвалифицированных финансовых услугах по разумной цене;
* предотвращение сосредоточения экономической власти в одних руках;
* поддержание стабильности платежной системы;
* гарантирование того, что деятельность банков будет вестись в соответствии с действующим законодательством.
При этом следует учитывать, банковский надзор не ставит своей целью исключение всех видов риска, присущих банковской системе. При слишком сильном надзоре, при недопущении всех рисков, появляется возможность "морального риска", т.е. ситуация при которой появляется осознание того, что плохо управляемый банк получит официальную помощь. Но надзор не гарантирует банку, что он не обанкротится, так как всегда должен работать основной принцип рыночной системы: один процветает, другие разоряются. Разумный банковский надзор основывается на соответствующем ему разумном регулировании, то есть на системе законодательных и нормативных актов, инструкций и директив, а также использовании таких инструментов, которые в рамках полномочий и ответственности способствовали бы минимизации возможных рисков и обеспечении устойчивости и стабильности деятельности отдельных банков и всей системы в целом. Работа органов банковского надзора заключается в формулирование и применение нормативных документов, регламентирующих банковскую деятельность, включая контроль за соблюдением действующего законодательства, проверке и анализе финансового состояния банков на предмет возможностей ухудшения и возникновения неблагонадежных банков
Организация эффективного банковского надзора.
Система надзора Кыргызской Республики, основывается на рекомендациях Базельского комитета, который занимается разработкой и внедрением международных стандартов по надзору за банковской системой.
Кыргызстан, будучи напрямую заинтересован в стабильности развития и надежности своей финансовой инфраструктуры, передал Национальному банку полномочия на осуществление разумного банковского надзора, основывающемся на системе законодательных и нормативных актов, инструкций, цель которых заключается в минимизации возможных рисков и обеспечении устойчивости и стабильности деятельности отдельных банков и всей системы в целом. Надзор за деятельностью финансовых структур позволяет предупредить негативные явления и устранить их еще до того как будет нанесен непоправимый ущерб как финансовому рынку, так и всей экономике в целом, т.е. центральной задачей является определение вероятности возникновения проблем в работе банка в будущем. Для достижения своей цели надзорные органы руководствуются тем, принципом, что банковский надзор должен осуществляться в отношении некоторых минимальных стандартов, разработанных с целью обеспечить общую надежность банков в целом, и, в то же время, по возможности меньше вмешиваться в решение руководства по частным коммерческим вопросам. Оправданием предпринимаемым ими усилиям служит тот фактор, что проистекающее из слабости банковского сектора финансовое неблагополучие будет сказываться на сборе налогов, бюджетном дефиците и темпах инфляции и в конечном счете ляжет бременем на плечи правительства и общества в целом.
В целях осуществления своих функций, связанных с регулированием деятельности банков, НБКР имеет право применять следующие меры воздействия:
* устанавливать экономические нормативы;
* проверять деятельность банков, их филиалов и дочерних банков или поручать проведение таких проверок независимым аудиторам или аудиторским фирмам;
* выдавать рекомендации по оздоровлению финансового положения;
* направлять обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в деятельности банка нарушений и недостатков;
* применять предусмотренные банковским законодательством предупредительные меры и санкции;
* запрашивать и получать балансы, отчеты и другие документы или информацию о деятельности банка;
* временно приостанавливать или запрещать проведение отдельных банковских операций;
* временно приостанавливать действие или отозвать банковскую лицензию;
* начать процесс ликвидации в случае неплатежеспособности банка в соответствии с законодательством о банкротстве.
Разумный банковский контроль, с точки зрения его методов, состоит из мероприятий, предусмотренных правовой базой, которая гарантирует предоставление органам надзора полномочий, позволяющих им эффективно выполнять свои функции.
В целях обеспечения надлежащего надзора за деятельностью банков и других финансово-кредитных учреждений, используются два основных метода: метод внешнего надзора и метод проведения инспекторских проверок на местах.
Внешний надзор за деятельностью банков - это метод разумного банковского надзора, который заключается в рассмотрении и анализе отчетности, периодически (как правило, на ежемесячной и ежеквартальной основе) предоставляемой коммерческими банками в органы банковского надзора. Внешний надзор является "системой раннего предупреждения", которая предупреждает инспекторов банковского надзора о возникновении проблем в деятельности отдельного банка и их влиянии на всю банковскую систему.
Но по результатам внешнего надзора не всегда определяется степень риска по банковским операциям, и не всегда можно дать оценку субъективным аспектам деятельности банка, особенно вопросам качества руководства банков.
Проведение инспекторских проверок на местах позволяет получить непосредственную картину, характеризующую финансовое состояние банков.
Как правило, в ходе проверки внимание инспекторов концентрируется на проверке заранее намеченных объектов в сфере наибольшего риска (например: качество активов, процентный риск, валютные операции банка и т.д.) и определении общего финансового состояния банка, а также на рассмотрении тех аспектов деятельности, в которых необходимо устранение недостатков.
Поэтому для достижения разумного банковского контроля необходимо сочетание этих методов.
Управление банковского надзора Национального банка Кыргызской Республики
Внутри НБКР функцию банковского надзора непосредственно осуществляет Управление банковского надзора.
В своей работе Управление банковского надзора выполняет следующие функции:
* выдача лицензий на право заниматься банковской и парабанковской деятельностью;
* обработка и отслеживание банковской отчетности, контроль экономических нормативов;
* проверки деятельности банков на местах, работа с проблемными банками.
Требования, которые возникают в процессе выполнения функций к данному структурному подразделению НБКР: создание условий для более эффективного функционирования банковской системы, активность надзорных служб, повышение открытости ситуации в банковской сфере в целом и в конкретных банках как для НБКР, так для кредиторов и клиентов, в виде совершенствования отчетности и осуществлении публикаций банками основной финансовой информации в СМИ.
Так же как и банковская система претерпевает изменения в своем развитии и совершенствовании, должна совершенствоваться система надзора, для того, чтобы в новых условиях суметь оценить новые тенденции в развитии банковской системы, те риски и рисковые ситуации, которые становятся доминирующими в данный момент. С другой стороны постоянный рост экономики Кыргызской Республики, в