10.Расчет влияния на выпуск ТП факторов связанных с использованием трудовых ресурсов
|Показатели |подстановки |отклонения в том числе за счет: |
| |план | | | |факт |всего |откл. |откл. |откл время|откл.выр|
| | | | | | | |Ч |д.р. | | |
|Чс/с |303 |278 |278 |278 |278 |-25 |-25 | | | |
|рабоч.дн |242,96|242,96|231,07|231,07|231,07|-11,89| |-11,89 | | |
|время работы |7 |7 |7 |6,35 |6,35 |-0,65 | | |-0,65 | |
|выработка за час |0,814 |0,814 |0,814 |0,885 |0,885 |0,071 | | | |0,071 |
|ТП |419542|384859|366025|360998|360980|-58562|-34683|-18834 |-5026,6 |-18,4658|

План по товарной продукции был недовыполнен на 38562 тыс.руб, из-за нескольких факторов:
1. С/с численность рабочих на 25 человек не соотвествовала плану от сюда отрицательное отклонение составило 34683 тыс. руб., это самый влиятельный фактор, так как откланение наибольшее. Нехватка рабочей силы один из важнейших факторов влияющих на выполнение плана по выпуску товарной продукции. Оказалось не эффективным платить меньшему колличеству рабочих заработную плату запланированного штата. Сиграл роль человеческий фактор, люди не могут работать в полную силу, даже за большие деньги, если труд был физическим. Правельнее было бы нанять запланированных 303 человека и платить им не 118,76% средней з/платы, а 100%. Предприятие сэкономило на рабочей силе, пытаясь выиграть на специалистах.
2. Текущий год был сокращен по сравнению с планируемым на 11,89 дней, что привело ко второму по величине откланению (в 18834 тыс.руб).
3. Отклонение фактического времени от планируемого составило 0,65, за счет этого товарная продукция недоститалась 5026,6 тыс.рублей.
4. Однако выработка за час превысила планируемую норму на 0,071, однако рабочий день составил 6,35 часов вместо 7, а вместо 303 человек трудились всего 278, производительность труда в итоге на 1 рабочего все равно составила 93,78% от 100%, за счет этого товарная продукция потеряла 18,46 тыс.рублей.

11.Расходы на оплату труда

|Показатели |подстановки |отклонения в том числе за счет: |
| |план | | |факт |всего |откл.ТП|откл.Пр.|откл.ЗП|
| | | | | | | |т | |
|ТП |419542 |360980 |360980 |360980 |-58562|-58562,| | |
| | | | | | |2 | | |
|Произ.труда |1171,91 |1171,91 |1028,43 |1028,43 |-143,4| |-143,5 | |
| | | | | |8 | | | |
|ЗП |533,71 |533,71 |533,71 |633,82 |100,11| | |100,11 |
|ФЗП |191067 |164397 |187332,77 |222471 |31404 |-26670,|22936 |35138,7|
| | | | | | |3 | |1 |

| |План |Факт |Скор.план|
|Числ. С/с. |358 |351 |351 |
|Произв.трудана 1 |533,71 |633,7 |533,71 |
|работника | | | |
|ФЗП |191069 |222470 |187332,2 |

Индекс численности = = = 0,98

Индекс сред.ЗП = = = 0,09

Индекс ФЗП = = = 0,86