Таможенные органы как органы дознания

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ УКРАИНЫ

ОДЕССКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

| |Допущена к защите |
| |"_____" ____________________1999 г. |

| | Одесса 1999 г. | |

Тема:

"Таможенные органы – как органы дознания"

ПЛАН

| |Введение |стр. 2 |
| |Борьба с контрабандой. Формирование института "дознания" в | |
| |таможенных органах Украины. |стр. 4 |
| |Понятие контрабанды как преступления. |стр. 9 |
| |Доказывание по уголовным делам о контрабанде. |стр. 18|
| |Орган дознания (дознаватель), его правовое положение. |стр. 30|
| |Возбуждение уголовного дела. |стр. 40|
| |Понятие дознания. |стр. 46|
| |Производство неотложных следственных действий. |стр. 53|
| |Взаимодействие органов дознания с органами предварительного | |
| |следствия и с оперативно-розыскными органами. |стр. 79|
| |Прокурорский надзор за деятельностью органов дознания. |стр. 88|
| |Заключение |стр. 91|

ВВЕДЕНИЕ

С принятием Декларации о государственном суверенитете Украины 16.06.90 г. и Акта провозглашения независимости Украины 24.08.91 г., на картах мира появилось новое государство Украина, осуществляющее верховенство, самостоятельность, полноту и неделимость власти Республики в пределах ее территории, независимость и равноправие во внешних сношениях.

Как перед любым суверенным государством, перед Украиной стала задача определения своей самостоятельной таможенной политики, создания собственной таможенной системы и осуществление таможенного регулирования на своей территории, укрепления таможенной границы.

Для охраны таможенной границы Украины, защиты экономических интересов страны, Законом Украины "О таможенном деле в Украине" от 25.06.91 были созданы таможенные органы Республики, и начало бурно развиваться таможенное законодательство. В конце 1991 года был принят Таможенный кодекс Украины, за которым последовал целый ряд актов, регулирующих таможенное дело в
Украине, что дает возможность говорить о возникновении в системе права
Украины самостоятельной отрасли – таможенного права.

Эта отрасль права должна обеспечить осуществление проведения Украиной своей самостоятельной таможенной политики, направленной как на интеграцию в мировое экономическое сообщество, так и на защиту отечественных экономических интересов.

Таможенное право Украины все больше и больше играет роль в борьбе с организованной международной преступностью, в предупреждении наркобизнеса, незаконной торговли оружием, в защите культурно-исторического достояния
Украины.

Переход к рыночной экономике, изменение внутренних и внешних форм экономического оборота, значительный рост преступлений в сфере экономики в
Украине требует в настоящее время особого внимания к вопросам экономической безопасности страны в условиях либерализации внешнеэкономических связей.

О важности борьбы с контрабандой свидетельствует тот факт, что Указом
Президента Украины от 30.12.94 председатель Государственного таможенного комитета Украины был введен в состав Координационного комитета по борьбе с коррупцией и организованной преступностью.

Успех борьбы с контрабандой во многом зависит от хорошего знания уголовного и уголовно-процессуального права, таможенного и внешнеэкономического законодательства Украины, умелого применения положений криминалистики в процессе расследования.

Анализ рассмотренных судами уголовных дел о контрабанде показывает, что расследование по такого рода делам в значительной степени специфично, что объясняется характером и особенностями преступных действий контрабандистов. В то же время при проведении дознания по этим делам работниками таможенных органов допускается еще ряд недостатков, что крайне негативно влияет на процесс расследования и судебного рассмотрения дела.

Задача настоящей работы заключается в том, чтобы на основании анализа законодательного и другого нормативного материала, юридической литературы и конкретных уголовных и административных дел, осветить основные вопросы правового положения таможенных органов - как органов дознания, а также проведения дознания по делам о контрабанде.

1. БОРЬБА С КОНТРАБАНДОЙ. ФОРМИРОВАНИЕ ИНСТИТУТА

"ДОЗНАНИЯ" В ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНАХ УКРАИНЫ

Контрабанда – явление очень старое. Упоминание о контрабанде, т.е. незаконном нелегальном провозе товаров из одной страны в другую имеется у древнегреческих и древнеримских историков[1].

Само слово "контрабанда", заимствованное из итальянского языка и вошедшее во многие современные языки мира (contrabando, от contra – против и bando – правительственный указ) включает понятие нарушения закона государства или правительственного распоряжения. Слово "контрабанда" также означает товар или какой-либо запрещенный к ввозу и вывозу предмет, тайно провезенный или пронесенный через государственную границу.

Понятие "контрабанда" как правонарушение появилось в 14 веке в период зарождения капитализма и бурного развития товарно-денежных отношений, когда страны признали для себя невыгодным беспрепятственный ввоз и вывоз товаров.
Позднее в законодательном порядке были установлены правила провоза товаров через государственную границу. Для осуществления контроля над провозом товаров и взимания пошлин и других сборов, установленных государством, на сухопутной границе и в портах были созданы специальные государственные учреждения – таможни.

Всякое нарушение правил, установленных законом и другими нормативными актами, провоза или проноса товаров и ценностей через границу с сокрытием их от контроля со стороны таможен, получило название контрабанды, а виновные в совершении таких действий подлежали наказанию[2].

С конца 18 века до начала 20 века Украина находилась в составе
Российской империи. Поэтому история развития Украины тесно переплетается с историей развития Российской империи. Это касается как экономической политики, так и таможенной политики, как ее составного элемента.

Самодержавие, сложившееся в России в середине 17 века ввело в 1653
Таможенный устав, содержавший в себе таможенный тариф – свод таможенных пошлин, установленный для обложения товаров, пропускаемых через границу.
Мероприятия российского государства в таможенном законодательстве были подкреплены соответствующими мерами, направленными на усиление таможенной охраны в целях пресечения контрабандного ввоза и вывоза товаров.
Контрабандным путем переправлялись, главным образом, те товары, которые облагались высокими ввозными пошлинами или производство и продажа которых составляли исключительное право государства (табак, водка и другие).
Важнейшим мероприятием по усилению борьбы с контрабандой было учреждение в
России в 1754 году пограничной стражи, как особого корпуса войск для охраны государственной границы в таможенном и военно-полицейском отношениях. Позже была создана специальная таможенная стража[3].

В 1782 году Екатерина II учредила таможенную стражу на западной границе в виде "особой таможенной пограничной цепи и стражи для отвращения потайного провоза товаров". Она состояла из таможенных надзирателей, которые несли дозоры на участке. Если надзиратель или находившиеся под его началом объездчики не могли самостоятельно задержать контрабандистов, они должны были преследовать их до ближайшего селения, в котором обращались за помощью к местным властям[4].

В целях усиления охраны сухопутной государственной границы и пресечения контрабанды в 1828 году вступило в действие новое Положение об устройстве пограничной таможенной стражи, в соответствии с которым эта стража по своей организации стала походить на воинское подразделение регулярной армии[5].

Таможенный устав 1904 года давал право пограничной страже и таможенному надзору в наиболее опасном в контрабандном отношении районе – в пограничных губерниях Царства Польского – производить в пограничной полосе шириной в 875 саженей от границы (около 2 км) обыски и выемки в домах и других жилых помещениях на тех же условиях, какие были установлены для полицейских чинов, заменяющих судебных следователей при производстве следственных действий.

Таможенный устав 1910 года уточнил некоторые вопросы борьбы с контрабандой, предоставив органам таможенного надзора самостоятельно проявлять инициативу в производстве обысков и выемок контрабандных товаров в пределах 100-верстной полосы от линии сухопутной границы внутрь страны и от морских берегов с участием полиции, а за пределами 100-верстной полосы – с помощью мировых судей, судебных заседателей и полиции. Этим уставом детализировались также процессуальные вопросы разбирательства, обжалования, исполнения дел о контрабанде[6].

Термин "дознание" возник давно, он известен русскому дореволюционному процессу. В дореволюционной России дознание представляло собой непроцессуальную деятельность, осуществляемую, в основном, чинами полиции[7].

"В деловом порядке дознание разнится от следствия тем, что делается для предварительного удостоверения, есть ли основание приступить к следствию; посему строгий порядок последнего и не соблюдается при дознании, а делают одни расспросы без присяги. - …происходит от слов "дознавать, дознать что", которые означают: "допытываться, узнавать, разузнавать, разведовать, доведываться, разыскивать, доходить розыском, осведомляться, удостоверяться в чем, узнавать подробно и верно"[8].

Основным органом дознания в дореволюционной России являлась полиция, на которую возлагалось обнаружение противозаконных деяний и лиц, виновных в их совершении. Эта обязанность осуществлялась путем дознания – т.е. негласного разведывания. Именно розыск являлся основной функцией дознания.
Особый порядок производства расследований устанавливался в случаях нарушения уставов казенного управления (таможенного, лесного и других).
Дознание в этих случаях проводилось должностным лицом соответствующего ведомства и оформлялось протоколом, в который вносились данные, позволяющие разрешить вопрос о том, необходимо или нет возбуждение уголовного дела[9].

После Октябрьской революции 1917 года Советским правительством –
Советом народных комиссаров – СНК были приняты решительные меры для пресечения контрабанды. Так, в частности, был издан Декрет СНК от 03.01.21 г. "О реквизициях и конфискациях". Таможенное учреждение было вправе конфисковывать "товары, признаваемые контрабандными". Наряду с этим, Декрет допускал возможность совершения таможенными службами оперативных и следственных действий. Для обнаружения контрабандных товаров, тайно ввезенных из-за границы или предназначенных к тайному вывозу за границу, таможенные служащие имеют право в пределах 7-верстной пограничной полосы, производить обыски и выемки во всех случаях, когда имеется подозрение в сокрытии контрабанды. Вне пределов пограничной полосы таможенные служащие могли осуществлять эти действия с участием уголовной или общей милиции.
Задержанные в процессе обысков, выемок товары доставлялись в таможню, где им делали досмотр и опись с последующей (при необходимости) конфискацией.
Порядок реквизиций и конфискаций устанавливался Декретом СНК от 17.10.21 г[10].

Также необходимо упомянуть об учреждении Центральной комиссии по борьбе с контрабандой при Всероссийской чрезвычайной Комиссии – ВЧК - согласно Декрета СНК от 08.12.21 г. Комиссии по борьбе с контрабандой создавались при местных особых отделах ВЧК с участием представителей военного ведомства и таможенного контроля[11].

Принятый в 1922 г. Уголовно-процессуальный закон четко определил задачи дознания и число органов дознания, а также круг следственных действий, которые могли проводить органы дознания. К числу органов дознания были отнесены: органы милиции и уголовного розыска, органы Главного политического управления, органы инспекций (податной, продовольственной, санитарной, технической, торговой, труда), которые могли проводить дознание по делам, отнесенным к их ведению[12].

Таким образом, уголовно-процессуальные действия по борьбе с контрабандой из компетенции таможенных учреждений были изъяты и в полном объеме (как в форме дознания, так и в форме предварительного следствия) были переданы органам государственной безопасности.

Многолетняя практика борьбы с контрабандой показывает, что наиболее часто обнаруживаются факты контрабандного ввоза и вывоза предметов в процессе осуществления таможенного контроля. Вместе с тем невозможность до недавнего времени своевременного проведения неотложных следственных действий по обнаружению преступления существенно затрудняло изобличение лиц, совершающих контрабанду. Для устранения отмеченных недостатков законодатель еще в Таможенном кодексе СССР 1991 года придал таможенным органам государства функцию производства дознания по уголовным делам о контрабанде[13].

В соответствии с пунктом 3, статьи 6 Закона Украины "О таможенном деле в Украине" от 25.06.91 г. к компетенции таможенных органов Украины была отнесена функция борьбы с контрабандой и нарушениями таможенных правил.

12.12.91 г. Верховным Советом Украины был принят Таможенный кодекс
Украины, который введен в действие с 01.01.92 года. В соответствии со статьей 102 ТК Украины таможенные органы Украины являются органами дознания по делам о контрабанде. Дознание по делам о контрабанде ведется таможенными органами Украины в соответствии с законодательством Украины.

Процесс становления и развития таможенного дела в Российской империи, в дальнейшем в СССР носил сложный и противоречивый характер. Хотя в целом за этот период был накоплен ценный и полезный опыт, без учета и использования которого невозможно создать и продолжать совершенствовать современное таможенное законодательство Украины. Статус таможенной службы, как и других таможенных институтов, функции, полномочия, организационная структура не оставались неизменными, они видоизменялись, приспосабливались в соответствии с внутренними и внешними экономическими интересами и потребностями государства.

2. ПОНЯТИЕ КОНТРАБАНДЫ КАК ПРЕСТУПЛЕНИЯ

В соответствии со статьей 70 Уголовного кодекса Украины – УК Украины контрабандой признается перемещение товаров, валюты, ценностей и иных предметов через таможенную границу Украины, с сокрытием от таможенного контроля или помимо таможенного контроля, совершенное в крупных размерах либо группой лиц, организовавшихся для занятия контрабандой, а равно такое же незаконное перемещение исторических и культурных ценностей, сильнодействующих, радиоактивных, взрывчатых веществ, оружия и боеприпасов
(кроме гладкоствольного охотничьего оружия и боеприпасов к нему).
Совершение этого преступления наказывается лишением свободы на срок от 3 до
10 лет с конфискацией имущества.

В соответствии со статьей 701 УК Украины (Закон Украины "Об обращении в Украине наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов и прекурсоров" от 15.02.95 г.) предусматривается уголовная ответственность за контрабанду наркотических средств, психотропных веществ или прекурсоров, т.е. за их перемещение через таможенную границу Украины, с сокрытием или помимо таможенного контроля, что наказывается лишением свободы на срок от 3 до 10 лет с конфискацией имущества или без таковой.

Те же действия, совершенные повторно либо по предварительному сговору группой лиц, а равно если предметом этих действий были особо опасные наркотические средства или психотропные вещества в крупных размерах, - наказывается лишением свободы от 5 до 12 лет с конфискацией имущества.

Контрабанда наркотических средств, психотропных веществ или прекурсоров, совершенная особоопасным рецидивистом либо организованной группой, а равно если предметом контрабанды были наркотические средства или психотропные вещества в особо крупных размерах, наказывается лишением свободы на срок от 8 до 15 лет с конфискацией имущества.

Контрабанда относится к преступлениям против государства. В соответствии с частью 2 статьи 71 УК Украины контрабанда является тяжким преступлением - т.е. представляющим повышенную общественную опасность.

Непосредственным объектом контрабанды является установленный порядок перемещения материальных ценностей, а также отдельных предметов и веществ, изъятых из свободного оборота, через таможенную границу Украины[14].

В зависимости от предмета контрабанды, дополнительными объектами контрабанды могут быть:

1. общественная безопасность (если предмет контрабанды – оружие, боеприпасы, взрывчатые вещества);

2. здоровье населения (если предмет контрабанды – наркотические средства, ядовитые сильнодействующие, радиоактивные, психотропные вещества);

3. политические интересы (если предмет контрабанды – литература, вредная в идеологическом плане)[15].

Не всякое перемещение предметов через таможенную границу Украины признается контрабандой, что следует из анализа содержания статьи 70 УК
Украины и статей 115, 116 ТК Украины. Для состава преступления контрабанды обязательным признаком является перемещение предметов контрабанды, совершенное в крупных размерах или группой лиц, организовавшихся для занятия контрабандой.

Примечание: Под крупным размером следует понимать контрабанду, если общая стоимость ее предметов составляет 200 и более установленных минимальных размеров заработной платы (статья 70 УК Украины).

Под группой лиц, организовавшихся для занятия контрабандой, следует понимать 2 и более лиц, специально объединившихся с целью с целью совместного и неоднократного перемещения через таможенную границу товаров.
Для наличия этого признака необходимо, чтобы имела место определенная устойчивость группы и чтобы ее участники действовали как соисполнители преступления. Поэтому лица, лишь способствовавшие совершению контрабанды, должны нести уголовную ответственность за соучастие в данном преступлении[16].

В случаях, когда этих признаков нет, наступает административная ответственность в соответствии со статьями 115, 116 ТК Украины, предусматривающими перемещение предметов через таможенную границу Украины, с сокрытием от таможенного контроля, помимо таможенного контроля. Указанные признаки (крупные размеры или группа) не относятся к случаям контрабанды ядовитых, сильнодействующих, радиоактивных, психотропных, взрывчатых веществ, исторических и культурных ценностей, наркотических средств и прекурсоров, оружия и боеприпасов. Для признания таких случаев контрабандой достаточно самого факта незаконного перемещения этих предметов через таможенную границу Украины.

В соответствии с пунктом 3 статьи 15 ТК Украины под "перемещением через таможенную границу Украины" понимают ввоз на таможенную территорию
Украины, вывоз с этой территории или транзит через территорию Украины товаров или предметов любым способом.

Территория Украины, над которой Украина обладает исключительной юрисдикцией в отношении таможенного дела, составляет единую таможенную территорию. Пределы таможенной территории являются таможенной границей
Украины (статьи 3, 4 ТК Украины)

Незаконным признается такое перемещение товаров либо иных ценностей через таможенную границу, которое осуществлялось помимо таможенного контроля, с сокрытием от таможенного контроля, без соответствующего разрешения[17].

Контрабанда считается законченным преступлением с момента фактического незаконного перемещения через таможенную границу, при наличии хотя бы одного из признаков, указанных в ст. 70 УК Украины. К уголовной ответственности по этим статьям привлекаются также лица, которые занимались приготовлением к совершению преступления (приискание или приспособление средств либо орудий либо другое умышленное создание условий для совершения преступления: - часть 1 статьи 17 УК Украины), а также лица, которые совершили покушение на преступление (умышленное действие, непосредственно направленное на его совершение, если при этом преступление не было доведено до конца по причинам, не зависящим от воли виновного: - часть 2, статьи 17
УК Украины).

Повторность (часть 2 статьи 701 УК Украины) означает совершение указанных в статье 701 УК Украины действий (одного или нескольких) два и более раз, если не истекли сроки давности привлечения к уголовной ответственности за предыдущее преступление либо не снята или погашена судимость за ранее совершенное такое же преступление.

Совершение контрабанды по предварительному сговору группой лиц (часть
2, статья 701 УК Украины) предполагает контрабанду, в совершении которой принимали участие 2 и более лица, которые заранее (на стадии приготовления) договорились о совместном (как исполнители) ее совершении.

Основным критерием определения отягчающих это преступление признаков
(часть 2 статьи 701 УК Украины) "как особо опасные наркотические средства и психотропные вещества", "крупный размер" а также "особо крупный размер"
(часть 3 статьи 701 УК Украины) таких средств и веществ является степень влияния их (вес и количество) на организм человека.

Совершение этого преступления особо опасным рецидивистом (часть 3 статьи 701 УК Украины) будет только тогда, когда виновное лицо было признано особо опасным рецидивистом до совершения рассматриваемой контрабанды приговором суда, вступившим в законную силу, и судимость в установленном порядке не была снята или погашена[18].

Совершение преступления организованной группой (часть 3 статьи 701 УК
Украины) предусмотрено в качестве обстоятельства, отягчающего ответственность (пункт 2 статьи 41 УК Украины). Под организованной группой следует понимать стойкое объединение 2 и более лиц, которые специально сорганизовались для совместной преступной деятельности[19].

Контрабанда не является преступлением в силу части 2 статьи 7 УК
Украины, если задержанные товары (кроме оружия, боеприпасов, взрывчатых, радиоактивных, сильнодействующих, ядовитых веществ), хотя и перемещались через таможенную границу при наличии признаков, указанных в статье 70 УК
Украины, но были малоценными и их количество было незначительным. Такая контрабанда содержит состав административного правонарушения[20].

Из содержания статьи 115 ТК Украины, сокрытием от таможенного контроля является: - использование тайников и других способов, затрудняющих обнаружение предметов; - придание одним предметам вида других; - предоставление таможенному органу в качестве основания для перемещения: поддельных документов; документов, полученных незаконным путем; документов, содержащих ложные сведения; документов, являющихся основанием для перемещения других предметов.

Из содержания статьи 116 ТК Украины перемещением помимо таможенного контроля является: перемещение вне места расположения таможни; вне времени производства таможенного оформления.

В соответствии с Законом Украины «Об обращении в Украине наркотических средств, психотропных веществ их аналогов и прекурсоров» от 15.02.95 г., наркотические средства - это растения, сырье, вещества, природные или синтетические, классифицированные как таковые в международных конвенциях, а также другие растения, сырье и вещества, которые представляют опасность для здоровья населения в случае злоупотребления ими и отнесенные к указанной категории Комитетом по контролю за наркотиками при Министерстве здравоохранения Украины (далее Комитетом). К ним относятся опий, героин, морфин, гашиш, анаша, марихуана, мак, конопля, эфедрин, кодеин, промедол и другие.

Психотропные вещества - какие-либо природные или синтетические вещества и материалы, классифицированные как таковые в международных конвенциях, а также другие вещества и материалы, которые представляют опасность для здоровья населения в случае злоупотребления ними и отнесенные к указанной категории Комитетом. К ним относятся (ДЕТ, ДМТ, ЛСД, мескалин, алобарбитал, фенамин, пентобарбитал, седуксен, тапезам, эуноксин, фенозенам и другие.)

Прекурсоры - вещества и их соли, классифицированные в международных конвенциях как химические материалы, которые используются для приготовления наркотических средств и психотропных веществ, а также химические вещества и их соли, которые используются с этой целью и отнесенные к указанной категории Комитетом. К ним относятся этиловый спирт, ацетон, серная кислота и другие.

Примечание: Особо опасные наркотические средства или психотропные вещества, а также крупный и особокрупный размер этих средств и веществ определяется Комитетом (статья 701 УК Украины).

Взрывчатые вещества - это порох, динамит, тротил, нитроглицерин и другие химические вещества, их соединения или смеси, способные взрываться без доступа кислорода (пункт 4 Постановления Пленума Верховного Суда
Украины от 08.07.94 № 6 «О судебной практике по делам о хищении, изготовлении, хранении и других незаконных деяниях с оружием, боевыми припасами или взрывчатыми веществами») Основным характерным признаком оружия, боевых припасов является их назначение для поражения живой цели, а также для уничтожения или повреждения окружающей среды (пункт 4
Постановления).

К огнестрельному оружию относятся все виды боевого, спортивного, нарезного охотничьего оружия (кроме гладкоствольного охотничьего) для выстрела из которого используется сила давления газов, образующихся при сгорании взрывчатого вещества (пистолеты, пулеметы, автоматы, винтовки и другое) (пункт 4 Постановления).

К холодному оружию относятся средства и приспособления, отвечающие стандартным образцам или исторически сложившимся типам оружия, или иные предметы, имеющие колющий, колюще-режущий, рубящий, дробящий либо ударный эффект (штык, стилет, нож, кинжал, нунчаки, кастет, арбалет и другое)
(пункт 5 Постановления).

Боевые припасы - это патроны к оружию, артиллерийские снаряды, бомбы, мины, боевые части торпед и ракет, а также другие изделия и взрывчатые устройства в собранном виде, снаряженные для стрельбы из огнестрельного оружия или производства взрыва (пункт 4 Постановления) К радиоактивным веществам следует относить вещества, активность радионуклидов которых превышает пределы, установленные действующими нормами (уран, торий, цезий, радий, стронций, плутоний и другие) (Закон Украины “Об использовании ядерной энергии и радиационной безопасности” от 08.02.95 г.). Нормы и правила ядерной и радиационной безопасности, транспортировки и хранения ядерных материалов и радиоактивных веществ утверждает Министерство охраны окружающей природной среды и ядерной безопасности Украины. Ядовитые вещества - вещества в твердом, порошкообразном или жидком виде, употребление которых даже с незначительным превышением дозы может привести к смерти (сульфат атропина, мышьяк, стрихнин, сулема, цианистый калий и другие).

Сильнодействующие вещества - лекарственные и иные средства, употребление которых вне назначения или с нарушением норм дозировки может причинить тяжкий вред организму человека (гормональные препараты и другие).

Согласно Закона Украины «О лекарственных средствах» от 04.04.96 г. вещества признаются ядовитыми или сильнодействующими Министерством здравоохранения Украины.

Под «предметами» следует понимать любые предметы, перемещаемые через таможенную границу Украины (пункт 10 статья 15 ТК Украины).

В соответствии со статьей 74 ТК Украины запрещены к перемещению через таможенную границу Украины:

а) при ввозе: предметы, которые могут причинить ущерб здоровью или угрожать жизни населения и животного мира, либо привести к разрушению окружающей среды; продукция, содержащая пропаганду идей войны, расизма, расовой дискриминации, геноцида и иная, противоречащая соответствующим нормам Украины, товары, импорт которых осуществляется с нарушением прав промышленности или интеллектуальной собственности;

б) при вывозе: предметы, составляющие национальное, историческое или культурное достояние украинского народа, что определяется в соответствии с законами Украины; товары, экспорт которых осуществляется с нарушениями прав промышленности или интеллектуальной собственности;

в) при транзите: предметы, которые могут причинить ущерб здоровью или угрожать жизни населения и животного мира, либо привести к разрушениям окружающей среды.

Конкретный перечень предметов, подпадающих под действие настоящей статьи, утверждается Верховным Советом Украины по представлению Кабинета
Министров Украины.

Под «валютой и ценностями» следует понимать перемещаемую через таможенную границу Украины валюту Украины, иностранную валюту (иностранные денежные знаки; платежные документы и иные ценные бумаги (акции, облигации, векселя, аккредитивы, чеки и иные финансовые и банковские документы), выраженные в иностранной валюте или в монетарных металлах, монетарные металлы (золото, серебро, металлы платиново-иридиевой группы (палладий, иридий, платина, родий, осмий, рутений) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных, промышленных и бытовых изделий из них и лома этих изделий; драгоценные камни (бриллиант, алмаз, сапфир, изумруд, жемчуг, рубин) в любом виде и другие ценности, перечень которых определяется законодательством Украины (пункт 14 статьи 15 ТК Украины, Закон Украины «О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроля за операциями с ними» от 18.11.97 г., Декрет Кабинета Министров Украины «О системе валютного регулирования и валютного контроля» от 19.02.93 г.).

К историческим и культурным ценностям относятся предметы, которые представляют значительную художественную, историческую, научную ценность
(предметы старины и искусства (картины, иконы), музыкальные инструменты, почтовые марки и другие). В соответствии с законодательством Украины вывоз культурных, исторических ценностей может быть осуществлен только с разрешения Министерства культуры Украины.

Под «товарами» следует понимать любую перемещаемую через таможенную границу Украины продукцию, являющуюся объектом купли-продажи или обмена
(спиртные, табачные изделия, кофе, шоколад, автомашины, нефтепродукты, черные металлы и другие как продовольственные так и промышленные товары)
(пункт 11 статьи 15 ТК Украины).

Объективная сторона контрабанды – незаконное перемещение указанных предметов через таможенную границу Украины.

Субъектом преступления может быть гражданин Украины, иностранный гражданин, лицо без гражданства, достигшие 16 лет.

С субъективной стороны контрабанда предполагает наличие прямого умысла. Виновный сознает обстоятельства и характер незаконного перемещения предметов через таможенную границу Украины и желает с нарушением установленных правил вывезти их из Украины или ввезти в Украину[21].

3. ДОКАЗЫВАНИЕ ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ О КОНТРАБАНДЕ

Контрабандная деятельность проводится скрытно с соблюдением соответствующих мер маскировки. В лице контрабандистов органы предварительного следствия и дознания, как правило, сталкиваются с хитрым и предусмотрительным противником, который принимает всевозможные, зачастую очень изощренные меры конспирации. Особое внимание уделяется контрабандистами применению различного рода приемов и способов сокрытия наиболее уязвимых мест в контрабандной деятельности, обеспечения безопасности подготовки, доставки, хранения товаров и осуществления преступных сделок, тем более, что наиболее опытные из них знакомы с методами работы органов дознания и предварительного следствия и пытаются противопоставить им свои контрмеры. Однако преступная деятельность, в т.ч. и контрабандная, как бы она ни была замаскирована, представляет собой определенную совокупность многих процессов, явлений, предметов, которые соприкасаются со многими другими процессами, предметами, явлениями объективной действительности и, вступая с ними во взаимодействие, отражаются в виде следов, состояниях предметов, динамических процессов, а также в сознании людей. Таким образом, благодаря отражениям, как результатам взаимодействия преступной деятельности с явлениями объективной действительности имеются объективно существующие возможности для обнаружения внешних признаков преступной деятельности, а значит и ее познания[22].

В соответствии с пунктом 4 статьи 101 Уголовно-процессуального кодекса
Украины – УПК Украины – таможенные органы являются органами дознания по делам о контрабанде.

Доказывание в уголовном процессе представляет собой осуществляемую в предусмотренном законом порядке органом дознания деятельность, при участии иных субъектов процессуальных правоотношений, по собиранию, исследованию, проверке и оценке фактических данных (доказательств), использованию их в установлении истины по делу, обосновании выводов и принимаемых решений[23].

Доказывание – обязанность лица, производящего дознание (дознавателя).
Дознаватель обязан принять все предусмотренные законом меры для всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств дела
(часть 1 статьи 22 УПК Украины).

Объективная истина – соответствие выводов расследования объективной действительности, фактическим обстоятельствам расследуемого события.

Всесторонность исследования обстоятельств дела означает, что дознаватель обязан выдвинуть все возможные версии, которые вытекают из обстоятельств дела, о характере преступления и о лицах его совершивших, исследовать все стороны расследуемого события.

Полнота исследования обстоятельств дела означает установление всех обстоятельств, входящих в предмет доказывания по делу.

Объективность исследования означает беспристрастность лиц, осуществляющих расследование дела, установление и проверку обстоятельств как уличающих лицо в совершении преступления, так и оправдывающих, как отягчающих так и смягчающих вину подозреваемого[24].

Предмет доказывания – круг обстоятельств, которые подлежит установить по уголовному делу в целях его правильного разрешения.

Доказать – значит подтвердить истинность чего-либо фактами, неопровержимыми доводами[25].

В соответствии со статьей 64 УПК Украины при производстве предварительного расследования по уголовному делу подлежат доказыванию:

1) событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления);

2) виновность подозреваемого в совершении преступления и мотивы преступления;

3) обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности подозреваемого, а также иные обстоятельства, характеризующие личность подозреваемого;

4) характер и размер ущерба, причиненного преступлением.

Статья 23 УПК Украины предписывает органам дознания выявлять причины и условия, способствующие совершению преступления.

При расследовании дел о контрабанде подлежат установлению следующие обстоятельства:

1. Имело ли место незаконное перемещение через таможенную границу Украины

(либо приготовление к этому или покушение на это) товаров, валюты, ценностей, иных предметов, а равно сильнодействующих, ядовитых, взрывчатых, радиоактивных, психотропных веществ, наркотических средств, оружия и боеприпасов (факт контрабанды). Необходимо доказывать как сам факт перемещения, так и его незаконность.

2. Обстановка совершения контрабанды. По каждому эпизоду контрабандной деятельности необходимо с возможной точностью устанавливать: когда (год, месяц, число, время) и в каких пунктах контрабанда перемещалась через границу (в Украине или из Украины). Такими пунктами могут быть пограничные железнодорожные станции, автопереходы, морские, речные и авиационные порты международного сообщения, а также места нелегального перехода таможенной границы. При установлении фактов сбыта или приобретения предметов контрабанды следует выявлять время и место совершения сделок. Обязательному установлению подлежат время, место, обстановка осуществления подготовительных действий, в частности, изготовления и оформления поддельных и подложных документов или документов, полученных незаконным путем, переоборудования транспортных средств, изготовления тайнико

Вернуться